个税改革政策解读与案例分析

【培训对象】
企业主（实际控制人、家族传承人、股东）、企业高管、财务总监、财务经理、财务主管、财务基层人员

【培训收益】

一、个人所得项目
1.1综合所得的计税方法
1.2经营所得的计税方法
1.3利息、股息、红利所得的计税方
1.4财产租赁所得的计税方法
1.5财产转让所得的计税方法
1.6偶然所得的计税方法
1.7特殊情形下个人所得税的计税方法
二、扣除项目
2.1基本减除费用
2.2专项扣除
2.3专项附加扣除
2.4法定其他扣除
三、反避税制度与管理
3.1个人所得税反避税制度
3.2个人所得税反避税措施与典型案例
四、个人所得税纳税申报与管理
4.1个人所得税征管模式与流程
4.2实名认证与信用管理
4.3申报纳税与汇算清缴
4.4申报方式
4.5纳税后续管理
五、税收筹划
5.1税收筹划的概念及界定
5.2避税的概念及界定
5.3逃税的概念与界定
5.4个人所得税筹划原理与方法
5.5个人所得税筹划案例
5.6工资、薪金所得的筹划
5.7经营所得的筹划
5.8劳务报酬所得的筹划
5.9稿酬所得的筹划
5.10特许权使用费的筹划
5.11利息、股息、红利所得的筹划
5.12财产租赁的筹划
5.13股权转让的筹划
5.14股票期权的筹划
5.15销售激励的筹划
5.16外籍人员的筹划
5.17个人所得税风险问题
六、个人所得税综合所得汇算清缴政策问题举例
6.1单位为职工个人购买商业健康保险是否属于工资薪金？
6.2 单位以误餐补助名义发给职工的补贴、津贴，是否属于工资薪金？
6.3超比例缴付的“三险一金”是否要并入当期工资薪金计算缴纳个人所得税？
6.4扣缴义务人或纳税人自行申报全年一次性奖金个人所得税时，如何缴纳个人所得税？是否可以选择并入综合所得或不并入综合所得税计算？
6.5单位向个人低价售房应如何计算个人所得税？需要进行年度汇算吗？
6.6与单位解除劳动关系取得的一次性补偿收入如何计税？要并入综合所得吗？
6.7个人办理内部退养手续后从原任职单位取得的一次性收入该如何计税？
6.8离退休人员取得返聘工资和奖金补贴如何计税？需要进行年度汇算吗？
6.9 居民个人取得股票期权、股票增值权、限制性股票、股权奖励等股权激励，如何计算缴纳个人所得税？是否并入综合所得？
6.10高新技术企业转化科技成果给予技术人员的股权奖励如何计算个人所得税？
 

高级会计师
ACI注册职业培训师
瀚灵财务咨询合伙人
河南省培训师协会会员
美国注册管理会计师（CMA）
河南及贵州多家财务咨询公司咨询顾问
河南多家企业常年财税顾问及培训导师
擅长领域：财务、非财、税务
实战经验：
邢老师有15年财务管理经验，国有企业、上市公司财务总监经历、民营集团公司财务副总裁经历。2019年全国培联培协推优比赛全国50强；2019年“中国好讲师”大赛全国百强讲师；2019年“中国好讲师”河南赛区十强；擅长企业主及非财务高级管理人才财税思维提升，企业顶层设计、风险控制流程、全面预算管理、财务体系搭建、税收筹划、成本管控等；具有丰富的理论与实践经验，幽默诙谐，课程内容运用大量案例从思维改变到最后实用落地贯穿始终。
主讲课程：
一、财务思维课程
《老板财税思维管控》
《非财务管理者的财务管理思维》
《全面预算管理》
《风险控制管理》
《成本核算管理》
二、财务实操课程
《财务小白逆袭记》
《财务经理成长记》
《财务总监突破计》
《财务手段节流之现金为王》
《财务手段节流之精细化成本管理》
《财务手段节流之合理避税》
《财务手段节流之财务共享管理》
《财务手段节流之信息建设》
《财务手段节流之提高资产周转》
《财务手段节流之怎么选择组织形态》
《财务手段节流之应收账款管理》
《财务手段节流之顶层股权设计》
《公司或个人向灾区捐款，怎么捐才可以避税》
《个人所得税综合收入汇算清缴的那点事》
《非财人士读懂三大财务报表》
《管理驾驶舱——企业管理报表的设计理念》
《怎么交一份说“人话”的财务分析》
《人人都应该懂的财税思维》
《新个税法下——自由职业者的个税筹划》
授课特点：
根据组织特点和需求，有针对性地设计培训项目的成果转化方案，不仅注重课堂教学，更强调学员课后的应用效果，以此来提高企业绩效。
以大量企业实际案例、生活情境故事开展教学研讨，同时辅以操作性强的工具和表单，能够帮助学员在训后改善工作效益
授课风格生动活泼，在培训过程中精心设计师生互动环节，是学员身心、全方位的参与到培训中，不仅有所收获，更是学有所乐
咨询项目：
新三板上市电力设备企业ERP系统落地
河南某高新技术外墙保温公司顶层股权设计、财务体系搭建、合规化处理、财务组织架构、成本管控及税收筹划
贵州省某集团企业（下属32家公司）顶层股权设计、财务体系搭建及合规化
灵宝某房地产建筑酒店集团企业财务组织架构及财务集团化处理 

• 人工智能应用及项目案例分析

   

  第一章. 机器学习和深度学习系统设计方法论a)机器学习和深度学习的概念和区别b)人工智能算法工程师的日常工作流程c)传统机器学习的系统设计方法d)人工智能时代深度学习的系统设计方法第二章.机器学习和深度学习人工智能的常见开发流程a)洞悉公司业务业务逻辑痛点，抽象出计算机解决方法方案b)数据清洗和预处理c)构建数据集，数据特..

  ￥   元/ 天

  人气：1481  

  

• 票据风险防范与案例分析

   

  第一讲：票据交易管理与电子商业汇票概述“票据”是社会经济活动中重要的有价凭证，其安全性关系着国家的经济安全，这是票据认知的重要一步。一、票据交易管理的意义所在1.票据是时代的必然产物2.票据创造了新的金融游戏规则3.传统票据业务中暴露出来的问题4.票据交易管理带来的更安全的解决方案案例分析：A银行与B银..

  ￥   元/ 天

  人气：1213  

  

• 信贷法律风险识别与实战案例分析

   

  第一讲：风险管理是银行的安身立命之本由A银行一起看似正常的信贷业务而产生的不良全程分析，反观信贷风险的成因及风险扩散1.风险的概述2.足额担保不等于没有风险重要概念阐述3.此案中暴露出信前调查中那些具体的问题4.此案中涉及到那些具体的法律问题第二讲：信贷相关法律风险控制一、贷款合同的法律风险控制1.贷款合同的主体、订立..

  ￥   元/ 天

  人气：1300  

  

• 疫情之下小微企业信贷业务与法律风险防范案例分析

   

  第一讲：2019年银保监会处罚情况说明及新形势下的监管趋势1. 2019年处罚情况分析2. 相较2016至2018有那些明显的特点3. 受疫情影响全球局势巨变，2020年监管可能的趋势4. 代表性文件：银保监发【2020】10文《关于加强银行业保险业金融服务配合做好新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作的通知》解读及具体应用案例说明1）文..

  ￥   元/ 天

  人气：1607  

  

• 如何有效预防与化解劳动用工风险及典型劳动争议案例分析

   

  一、劳动关系的建立（招聘、入职、试用期、转正风险）1、《录用通知书》的法律定性是什么？企业如何书写《录用通知书》，其风险有哪些？2、入职手续必备的资料应当具备那些？如何防范劳动者的虚假应聘？3、入职登记表的设计技巧及对今后劳动争议案件处理的重大影响；4、什么时候签订劳动合同（包括员工手册等各项规章制度）最适宜？5、劳动者借故拖延或拒绝..

  ￥   元/ 天

  人气：3567  

  

• 如何有效预防与化解劳动用工风险及典型劳动争议案例分析

   

  一、劳动关系的建立（招聘、入职、试用期、转正风险）1、《录用通知书》的法律定性是什么？企业如何书写《录用通知书》，其风险有哪些？2、入职手续必备的资料应当具备那些？如何防范劳动者的虚假应聘？3、入职登记表的设计技巧及对今后劳动争议案件处理的重大影响；4、什么时候签订劳动合同（包括员工手册等各项规章制度）最适宜？5、劳动者借故拖延或拒绝..

  ￥   元/ 天

  人气：3126