- 房地产巅峰销售 — 销售实战技巧与话
- 房地产开发企业全周期会计核算及税收风
- 房地产营销管理培训课程
- 房地产企业所得税汇算与土地增值税清算
- 2012年房地产业税务稽查风险控制及
- 房地产业税务稽查风险控制及疑难问题处
- 房地产开发业务经济合同中的涉税风险与
- 房地产行业一二级联动开发、旧城改造与
- 房地产企业全流程税收疑难点精解与案例
- 房地产企业税企争议问题精解与企业重组
- 房地产调控政策、市场形势与企业对策
- 房地产开发项目总
- 房地产销售谈判技巧
- 精准制导的房地产品牌建设
- 房地产客户开发与卓越的客户关系管理
- 高端房地产销售人员服务意识与心态训练
- 新形势下的房地产全程策划与创新营销
- 打造销售铁军──房地产销售技能实战强
- 房地产团队跨部门沟通管理协作与执行力
- 房地产建筑行业项目管理
房地产企业所得税汇算清缴与新纳税申报表解读暨“营改增”全面准
课程编号：14689 课程人气：1767
课程价格：￥2880 课程时长：2天
2014.12.27
各房地产企业领导、主管财务工作人员和税务师、会计师事务所等人员。
【培训收益】
系统学习2014房地产税收新政；“与时俱进”政策更新直到讲课前。
前瞻学习房地产营改增政策变革，积极应对，采取有效措施减少税负。
掌握新企业所得税申报表填报技巧，有效规避税收风险。
提交本单位财税疑难问题，现场与专家零距离交流，真正解决实际问题。
注重客户体验，课程内容丰富实用、生动活泼。
1．扩大小型微利企业减半征收企业所得税和房地产企业有什么关系？小型微利企业和小微企业的优惠政策有什么不同？
2．房地产企业将持有的商品房划转给子公司有什么税收风险？
3．会计“开发成本”对象归集和税法“计税成本”有哪些异同？如何准确理解与把握二者的区别？
4．固定资产加速折旧优惠政策对房地产企业会产生哪些影响？
5．拆迁安置房视同销售之后，企业所得税如何处理？
6．投资政府土地改造项目存在哪些税收风险？
7．财产转让所得在企业所得税处理上要注意哪些问题？
8．房地产企业存在哪些资产损失？如何进行税收处理？
9．汇算的凭证没有及时取得，如何在税前扣除？
10．如何准确理解筹建期的时间段？期间发生的业务招待费如何扣除？
11．企业融资利息税前扣除需要注意哪些问题？
12．以前年度的费用没有及时归集，对企业所得税和土地增值税有哪些影响？
13．如何准确把握“临时工”工资的税前扣除？与“合同工”的区别是什么？
14．股权转让过程需要注意哪些问题？
15．税务机关查增所得额在弥补以前年度亏损方面有哪些规定？
16．工资薪金、福利费、教育经费扣除需要注意哪些问题？
17．总分支机构如何进行汇算清缴申报？如何应对税务稽查？
18．关联企业之间如何分摊广告费协议？
19．如何有效把握捐赠的税前扣除？
第二部分：企业所得税重点问题解析
1．买一送一的情况下如何确认收入金额？赠送的可移动沙发、空调等是否计征增值税？赠送面积与赠送车位的税收差异是什么？赠送产品是否有筹划空间？是否存在个人所得税代扣代缴的风险？
2．以老带新业务支付劳务费如何列支税收风险最小？抵券销售如何确认收入金额？
3．如果销售价格明显偏低，如何应对税务机关核定的“市场公允价”？
4．售后回租的税负是否超重？如何有效降低该销售模式税负？
5．价外费用的税收风险有哪些？通过具体的案例，揭示营业税、企业所得税、土地增值税的税收差异。
6．违约金支付凭证注意什么问题？收取违约金和支付违约金的税收差异是？
7．成本对象的确认需要注意哪些问题？对各税种会产生什么影响？
8．土地投资与土地转让的税负差异在哪里？如果以股权收购的名义转让土地使用权税收风险在哪里？如何确认不同模式下的土地成本？
9．如何理解与把握房地产企业资本化利息的起点和终点？
10．业务招待费到底归集在哪个科目？对所得税的影响是什么？会议费、差旅费如何列支税收风险最小？
11．如何应对大量的“办公费”、“加油票”、“车辆维修费”？
12．没有产权的车位销售如何分解收入？对所得税、土地增值税的影响是什么？人防车位的销售又该如何确认？
13．售楼部的建造费、装修费、软装费等如何归集、列支？针对不同的税种该如何应对？会计和税收的差异是什么？
14．什么是软装？什么是硬装？二者的税收待遇有什么不同？
15．房地产企业成本分摊方法有哪些？如何理解“其他合理”的方法？不同的分摊方法对所得税以及土地增值税的影响是什么？
16．向股东以及其他自然人的借款如何处理？无息又该如何处理？
17．如何甄别“统借统还”业务？和“转贷”、“委托贷款”的区别是什么？如何准确理解“金融机构的证明”？
18．财务顾问费、罚息是否可以在税前扣除？土地增值税的规定是否和所得税一致？
第三部分：新企业所得税申报表解读
1．新企业所得税申报表出台背景以及架构解读
2．房地产企业必填的12张报表以及选填的4张报表是哪些？
3．《企业基础信息表》隐含了哪些潜在的税收风险？
4．如何理解税法的“完工”标准？与“预收账款”的关系是什么？
5．未完工开发产品的收入如何在季度申报表和年度申报表反映？
6．完工开发产品如何确认“计税收入”“计税成本”？具体有哪些内容？如何在年度申报表反映？和季度申报表有什么关联？
7．如何确认房地产企业的“计税对象”与会计的“开发成本”对象确认有什么异同？
8．如何确认计税成本终止日？确认之前如何整理相关凭证？
9．会计结转收入之后，如何调整会计利润与税收利润的差异？
10．房地产企业“预售账款”可以作为三费计算基数，如何填报？
11．《纳税调整项目明细表》是否存在困惑？填报说明有误？本课程将从所得税法立法精神着手，一一解读让您困惑的“调整表”。
12．《广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表》暗藏玄机，我们一起来解读中间的秘密。
13．结合固定资产加速折旧优惠政策，解读折旧表。
14．《企业所得税弥补亏损明细表》是房地产企业尚可抓住的重要的一根“稻草”，本课程为您全新解读。
15．股息“处置收益”征税，“持有收益”免税，通过试填《符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表》，让您明白企业的股权收益如何享受优惠。
16．其他申报表的解读与分析
第四部分：“营改增”全面应对与前景预测
1．营改增背景分析以及时间安排
2．房地产企业可能涉及到增值税税率或征收率？
3．营改增对房地产业售价及净利润有何影响？
4．房地产企业哪些发票可以抵扣？注意什么问题？
5．混业经营需要注意什么问题
6．甲供材业务在营改增面前的优劣分析
7．纳税义务发生时间的差异分析
8．招拍挂拿地营改增之后的风险分析
9．“拆一还一”以及“红线外”的支出是否有进项可以抵扣？
10．“甲供材”营改增之后对房地产企业是忧是喜？
11．营改增之后房地产企业“存货”是否抵扣？
王先生是对外经济贸易大学国际贸易系经济学学士；复旦大学－麻省理工学院国际工商管理硕士（International MBA）；并曾在瑞典斯德哥尔摩大学商学院学习国际商务。现任慧卓公司销售、领导力的等领域签约讲师。
在近20年的工作经历中，王先生曾在中国轻工业品进出口总公司工作，先后担任物流主管、销售经理和上海分公司副总经理。在担任上海分公司副总经理期间，实际负责分公司的全面运营，不仅对产品的销售和市场有更全面的体会，更积累了进出口公司的运营管理经验，从战略和管理的角度来加强销售和市场工作；2005年起王先生加盟了新加坡金鹰国际集团，负责集团主要产品在中国市场的大客户销售和管理，更加在管理实践中融会贯通了其在销售和客户管理方面的技能和经验；2009年起王先生开始服务于欧洲著名培训公司CEGOS（中国），进入管理培训行业； 2013年起王先生开始服务于慧卓等公司，凭借其多年的工作经验，为客户企业和学员分享其在销售、市场、客户管理等方面的心得。
王先生不仅通过学习，在企业的现代管理方面有丰富的知识和技能，也通过多年打拼，在企业的销售、市场和客户管理方面有较深的实践工作经验。
王先生在企业培训中逻辑清晰，内容丰富，并将理论和实践相结合，擅长和学员分享其以往的知识经验；亦能吸收国外先进课程的精华，将其传授给中国学员。王先生授课时能够带动学员参与，共同研讨各种问题和案例，并启发和引导学员自主找到解决方案，学员普遍反映受益匪浅。在针对企业客户的培训中，王先生会提供若干解决方案，能帮助企业切实加强管理，提高员工的素质和技能。
◆ 王先生主讲的课程包括：
u 《电话销售技巧》（1天）
u 《如何在电话中赢得客户》（2天）
u 《大客户开发与管理》（2天）
u 《大客户战略管理》（2天）
u 《客户关系管理》（2天）
u 《成功的销售技巧》（2天）
u 《卓越客户服务》（2天）
u 《卓越销售团队管理》（2天）
u 《卓有成效的销售谈判》
u 《品牌维护与管理》（2天）
u 《市场营销全方位》（2天）
u 《工业品营销》（3天）
u 《打造卓越产品经理》（3天）
u 《如何进行市场调研》（2天）
u 《如何制定市场计划》（2天）
u 《如何定价》（2天）
u 《新产品如何上市》（2天）
u 《如何做好市场助理》（2天）等等。
-
2020房地产企业全程并购重组及三旧改造的税务风险管理专题班
开课时间：已开课
开课地点： 广东-深圳
2020房地产企业全程并购重组及三旧改造的税务风险管理专题班‖2020年1月10–12日‖—‖深 圳•鸿丰大酒店‖—‖主 讲：钟老师‖‖专题背景‖ 近期出台了三大政策：一是增值税法讨论稿；二是广东..
人气：1892
-
2019房地产企业年终关账前增值税暨企业所得税疑难问题处理专题
开课时间：已开课
开课地点： 河南-郑州
2019房地产企业年终关账前增值税暨企业所得税疑难问题处理专题‖2019年12月26–28日‖—‖郑 州·百利中州国际饭店‖—‖主 讲：王老师‖‖专题说明‖ C 今年增值税税率再次下调，增值税新项目逐步完工，收入确认与增值税处理迫在眉..
人气：1404
-
开课时间：已开课
开课地点： 广东-广州
一、项目总视角的房地产企业运营管理1、项目总在运营管理工作中的角色定位 1）项目总角色定位2）项目总视角下的运营管理2、房地产企业管理的三个层次3、正确理解运营管理4、房地产企业运营管理的主要职能5、选择与建立房地产企业运营管理平台 【案例分享：标杆企业的运营管控..
人气：1756
-
开课时间：已开课
开课地点： 河南-郑州
2018房地产企业涉股权相关业务与资产重组的税务处理专题‖2018年5月4–6日‖—‖郑 州•嵩山饭店‖—‖主 讲：张老师‖‖专题说明‖ ☆一 星：这是一堂“与时俱进”系统学习房地产..
人气：1875
-
以金税三期为依托的财税信息比对中的房地产业重点涉税业务实操精讲专题
开课时间：已开课
开课地点： 四川-成都
以金税三期为依托的财税信息比对中的房地产业重点涉税业务实操精讲专题‖2018年5月4–6日‖—‖成 都•芙蓉丽庭酒店‖—‖主 讲：李老师‖‖专题说明‖ ☆ 2018年，“金三”风暴将..
人气：2119
