《企业所得税的规则、原理与纳税筹划方案班》

【培训对象】
财务总监、财务经理、税务经理、税务会计、会计人员、企业管理者等

【培训收益】
得税与发票的关系到底是怎么的？无票支出到底能否税前扣除？
要像内行一样把控所得税的基础规则和原理；
所得税收入规则的把控，全球纳税义务；     
所得税税前扣除的规则--四步曲，第一步--三性原则 
所得税的征收管理，避税与反避税的规则
虚开防不胜防，面对虚开的指控，内行会计如何应对？如何自我保护？
通过N多家实操案例剖析，讲解所得税的"规则和原理，纳税筹划、风险把控"，掌握所得税基本思路与方法。

 第一讲：企业所得税的原理与基本规则（约11个筹划案例）

1.所得税的规则--案例：没发票，到底能否扣除？

2.所得税的规则--案例：没发票，法院会怎么判？

3.所得税的规则--案例：没取得发票，算偷税吗？

4.所得税的规则--案例：没发票，稽查拿你怎么办？

5.所得税的规则--案例：发票，最迟什么时间取得？

6.所得税的规则--案例：没发票，到底有何风险？

7.所得税的规则--案例：没发票，老会计如何处理？

8.所得税的规则--案例：没发票，被查的概率有多大？

9.所得税的规则--案例：没发票，账务如何处理？

第二章：收入的规则与筹划（约84个筹划案例）

1.收入规则的把握--居民企业的规则

2.收入规则的把握--居民企业全球纳税规则

3.收入规则的把握--合伙企业所得税处理

4.收入规则的把握--几个基础要点

5.收入规则的把握--外国企业和中国企业

6.收入规则的把握--收入的认知

7.所得税--收入的确认规则

9.所得税--视同销售的规则

10.收入规则的把握--收入与发票的规则

11.收入规则的把握--销售折扣、折让的规则

第三章：不征税、免税收入的规则与筹划（约4个筹划案例）

1.不征税与免税的区别

2.不征税收入的规则与把控

3.免税收入的规则与把控

第四章：企业所得税的优惠类型（约8个筹划案例）

1.收入规则的把握--股息红利免税

2.收入规则的把握--减计收入

3.收入规则的把握--所得减免

4.收入规则的把握--亏损弥补

5.收入规则的把握--抵扣应纳税所得额

6.收入规则的把握--直接减免所得税额

7.所得税优惠-无限期享受减免的优惠

8.收入规则的把握--无限期享受减免的优惠

9.收入规则的把握--程序性要求

第五章：所得税的征收管理规则（约16个筹划案例）

1.企业所得税年度纳税规则--预征与预缴

2.企业所得税年度纳税规则，避税是一种安排

3.企业所得税年度纳税规则，一般反避税

4.资本弱化

5.弥补亏损五项性禁止规定

6.所得税两项扣缴义务

7.总分公司的汇总纳税的规则

8.总分公司的汇总纳税五步曲

9.关联调整的规则

第六章：所得税税前扣除的规则与筹划（约86个筹划案例）

1.税前扣除的规则--四步曲，第一步--三性原则

2.税前扣除的规则--资产原值

3.税前扣除的规则--工资，你是不是我的雇员

4.税前扣除的规则--接受个人提供服务

5.税前扣除的规则--福利费的扣除规则

6.税前扣除的规则--月饼税与职工食堂

7.税前扣除的规则--招待费

8.税前扣除的规则--职工教育经费

9.税前扣除的规则--广宣费

10.税前扣除的规则--工会经费

11.税前扣除的规则--费用、补贴、资产

12.税前扣除的规则--损失的扣除

13.税前扣除的规则--固定资产折旧的扣除

14.税前扣除的规则--开办费的扣除

15.税前扣除的规则--加计扣除

16.税前扣除的规则--房地产开发企业的无奈

17.税前扣除的规则--善意取得虚开扣除问题

 

第七章：所得税发票与证据的关系（约20个筹划案例）

1.发票的基本常识

2.以票控税的思维及逻辑

3.业务与发票

4.发票的效力--“以票控税”

5.暂估的风险把控

6.发票不是万能的

7.如何做好发票工作？

8.被查到虚假发票怎么办？

9.做好发票管理工作的三个要点

第八章：法律责任与维权（约6个筹划案例）

1.执法的本质

2.零申报行不行？

3.法律责任，定性很关键

4.事实与维权

– 注册会计师、法务会计师

– 中国管理科学研究院 客座教授 研究员

– 曾任：中国新型房屋集团河南区（央企）丨投融资总监

– 曾任：鹰牌卫浴（中国）集团（知名企业）丨财务总监

– 房老师财税科班出身，从事财税实践十余年，在企业投融资策略、税收筹划与风险应对等方面积累了丰富的实战及培训经验。每年为各类企业制定投融资实战辅导、财税风险防控体系及专项节税服务，指导解决企业各类财税问题，提高企业管理者和经营者的财税理念， 累计服务企业数百家，涉及金额超 50 亿元，涉及税务政策解读及运用、税务筹划、节税方案设计、税务稽查应对与维权、企业投资、融资、并购重组、企业资金风险管理等企业各类财税问题处理等。

 

Ø 著作：《金税四期下税务稽查应对与维权》上、中、下三本

Ø 擅长领域：企业投融资管控、应对税局稽查与企业价值链提升、纳税筹划管理与会计风险防范、新税制下合同管理与涉税风险、会计职业生涯规划

 

Ø 主讲课程：

– 《金税四期下税务稽查应对与维权》全程实战案例教学》

– 《增值税规则与原理、风险控制、纳税筹划方案班》全程实战案例

– 《企业所得税规则与原理、风险控制、纳税筹划方案班》

– 《个人所得税规则与原理、风险控制、纳税筹划方案班》全程实战案例教学

– 《纳税筹划、节税有道8招、72计》全程实战案例教学

– 《高管财税思维塑造、做一个懂税的管理者》全程实战案例教学

– 《非财务人员的财务课》全程实战案例教学》

– 《投融资会计实战密训班》全程实战案例教学

 

Ø 授课风格：

– 情绪饱满、幽默风趣，富有感染力，在谈笑风生中，娓娓而谈，细细道来；

– 专业严谨，条理清晰，逻辑性强，善于剖析知识的本质和原理，以落地解决问题为目标；

– 深入浅出，通俗易懂，将理论体系与实战经验相结合，将复杂理论简单化，案例贴切，不

– 仅教会学员如何分析问题，更重要的是真正教会了学员如何解决问题。