个税年度汇算清缴操作与实务

【培训对象】
经营层、各直线经理、人力资源工作者、财务工作者、员工等

【培训收益】
1、了解年度汇算清缴的情形 2、了解年度汇算清缴需要准备的事项 3、掌握年度汇算清缴的操作流程与办法 4、掌握办理补税或退税的事项 5、学会手机APP或网页 Web 端汇算清缴操作

一、我需要年度汇算吗
1、什么是年度汇算
2、我需要办理年度汇算吗
（1）我是否不用办理 2019 年度汇算
（2）我是否属于需要办理综合所得年度汇算的情形
（3）哪些情形可以通过综合所得年度汇算申请退税
（4）哪些情形应当办理综合所得年度汇算补税
（5）如何快速直观知道我是否需要办理年度汇算
3、办理年度汇算要哪些步骤
4、未按规定办理年度汇算，会有什么后果
案例1：我全年只在一个单位拿工资，我需要办理年度汇算么
案例2：年度汇算时，可减除的扣除项目有哪些
二、我应该什么时候办理年度汇算
1、年度汇算应该什么时间办理
2、未按期办理年度汇算需要承担什么责任么
三、我该去哪儿办理年度汇算
1、什么是我的主管税务机关
2、什么是汇缴地？我选择汇算清缴地后可以变更吗
3、我有任职受雇单位，该去哪里办理年度汇算
4、我是个自由职业者，该去哪里办理汇算
5、什么是经常居住地
6、由单位代办年度汇算的，需向哪个税务机关办理
7、超过汇算期我该向哪里办理申报
案例：专项附加扣除有哪些
四、我该为年度汇算做哪些准备
1、我该为年度汇算准备哪些资料信息
2、我的收入纳税信息可从哪里获得
3、我对收入纳税信息有异议怎么办
4、年度汇算结束后，我需要留存哪些资料备查
5、不如实申报会有什么后果
案例：哪里可以查询本人相关的预扣预缴税款信息
五、我该如何办理年度汇算申报
1、想自己办年度汇算，我该如何办
2、手机个人所得税 APP 申报
3、自然人电子税务局申报
4、办税服务厅申报
5、邮寄申报
6、我应该填报哪类申报表
7、使用税务机关提供的预填申报数据办理年度汇算常见问题
8、想请单位代办年度汇算，我该怎么
9、单位为员工代办年度汇算，该怎么办
案例：手机个人所得税 APP 申报

六、我该如何办理退税或补税
1、我如何办理退税
（1）我的税会退到哪里
（2）什么是符合条件的银行账户
（3）我可以放弃退税吗
（4）什么情况下会导致退税审核不通过或者退税失
（5）我可以查我的退税进度吗
2、我如何办理补税
（1）年度汇算时需要补税的，应该在什么期限补缴完毕
（2）年度汇算补税的，有哪些缴税方式
（3）采用邮寄申报的如何补税
（4）采用由扣缴义务人代为年度汇算的如何补税
（5）如何确定我补税成功
案例：采用由扣缴义务人代为年度汇算的如何补税
七、年度汇算申报后我还需要关注什么
1、我如何查询办理进度
2、如何知道我的年度汇算已经办理完毕
3、年度汇算结束后，税务机关要核实我的汇算信息，我该怎么办
八、手机APP或网页 Web 端汇算清缴操作
1、简易申报
（1）确认申报表信息
（2）申请退税
（3）更正与作废
2、标准申报
 （1）确认基本信息
（2）生成和确认申报表信息
（3）修改申报表信息
（4）缴纳税款或申请退税
（5）更正与作废
3、选择自行填写
（1）填写收入和税前扣除信息
（2）缴纳税款或申请退税 

【专业资质】
专著《人力资源就该这么管》
人力资源专业硕士研究生
国家高级人力资源管理师
国家高级职业企业培训师
北京大学总裁班特邀讲师
西安交通大学HR特邀讲师
曾任双汇集团十年人力资源总监
曾任泰国正大中国北方区HR顾问
曾任富耐克超硬材料股份有限公司顾问

【工作经历】
双汇集团（世界500强）
曾任双汇集团人力资源总监十年，完善了集团公司组织架构，组建人力资源部门自身团队，建立了管理70000多名员工的人力资源管理标准化，工作期间主导集团公司人力资源六大模块标准（规划、招聘与配置、培训与开发、绩效管理、薪酬管理、劳动关系）的建立与完善，手把手地组建本集团公司人力资源管理团队，取得良好的效果。亲自主持核心产业后备干部培养，为公司人才梯队建设做出了重要贡献并取得明显效果。
正大集团中国北方区顾问（跨国公司）
制订了提升人力资源管理水平分三步走的策略：1建立标准，制定流程；2、狠抓培训，优先提升人力资源自身团队；3、渗透业务，助推绩效。

【讲师评价】
个人专著：学习及从事企业人力资源管理二十年，个人专著《人力资源就该这么管》中国法制出版社2017年6月出版。本书围绕企业人力资源管理的所有内容，按照“模块化、标准化、流程化、步骤化、案例化、图表化”，全面介绍了人力资源组织架构设计、企业岗位管理、企业外部招聘、企业培训管理、绩效管理、薪酬管理等内容。使读者能快速找到工作开展的切入点，拿来就用、一学就会。
专业能力： 善于把握人力资源管理前沿知识，而又提供落地的实操工具。将胜任力模型及人力资本的投入产出（ROI）运用到课程当中，善于将数学思维应用到人力资源管理之中，链接人力资源和企业经营的商业智慧。
持有证书：高级人力资源管理师、高级企业培训师、注册六西格玛黑带。并将所学应用于实践，擅长综合运用前沿的理念、思维、方法、工具，解决实际问题。

【主讲课程】

《工作分析与定岗定编》 《精准招聘与结构化面试》
《企业人才培养方程式》 《目标设定与绩效管理》
《OKR目标与关键结果工作法》 《薪酬设计与人工成本管控》
《人才盘点与人才梯队建设》 《员工关系与劳动法律风险》
《企业关键人才的选育用留》 《控员 优岗 增效 调薪》

【部分授课记录】
2020年3月 沈阳城镇银行线上《人力资源概论》2期
2020年6月 天津银行滨海分行《目标与绩效管理》2期
2020年7月 中国银行濮阳分行《职业规划与竞聘技巧》2期
2020年8月 昆明农商行《人力资源全程法律风险与防范》2期
2020年10月 招商银行济南分公司《OKR目标与关键成果工作法》2期
2020年12月 西宁农商行 《OKR工作法》2期 

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