个人所得税新政解析和节税筹划及风险应对

【培训对象】
企业总经理、首席财务官、财务副总裁、财务总监、财务经理、税务总监、税务经理、财务度主管、主办会计、预算、审计等相关人员。

【培训收益】

一、个人所得税的特点
 二、个人所得税的基本税制要素
   （一）个人所得税的课税对象
   （二）个人所得税的纳税人
   （三）个人所得税的税率
  （四）个人所得税的减免税
三、个人所得税的计算
   （一）工资、薪金所得的计税依据
   （二）个体工商户的生产、经营所得的计税依据
   （三）对企事业单位的承包、承租经营所得的计税依据
    （四）劳务报酬所得的计税依据
    （五）稿酬所得的计税依据
    （六）特许权使用费所得的计税依据
    （七）利息、股息、红利所得的计税依据
    （八）财产租赁所得的计税依据
    （九）财产转让所得的计税依据
    （十）偶然所得的计税依据
四、个人所得税的征收与缴纳
第二讲：纳税筹划基本知识
一、税务筹划基本概念
二、税务筹划目标
三、税务筹划理论
（一）传统节税理论分析
（二）“有效筹划理论”案例解
四、税务筹划的分类
（一）优惠型与节约型。分类标准； 按照适用税务法规的性质划分
（二）国内税务筹划与国际税务筹划。分类标准：按照进行筹划 时依据的税法不同划分
五、税务筹划思路——六大平台
价格平台；优惠平台；漏洞平台；空白平台；弹性平台；规避平台
六、税务筹划技术——八大技术
免税技术；减税技术；税率差异技术；分割技术；扣除技术；抵免技术；延期纳税技术；退税技术
七、税务筹划服务的发展趋势

第三讲： 个人税收筹划技术及案例分析

一、居民纳税人与非居民纳税人的转换筹划
（一）纳税人的法律界定。
（二）居民纳税义务人与非居民纳税义务人的转换的筹划
（三）企业所得税纳税义务人与个体工商户、个人独资企业的选择
有限责任制、个人独资、合伙制企业的利弊（承担的责任；税负）。
（四）个人承包方式的选择
二、工资、薪金所得节税筹划的七大技法与案例解析。
三、劳务报酬所得节税筹划的三个绝招
四、稿酬所得的筹划举例
五、利息、股息和红利所得的筹划运用分析
六、所得再投资筹划法及灵活运用价值再造案例分析
七、个体工商户所得的纳税筹划与纳税征管的涉税风险规避，如何让资金的高效运营与周转。
八、合理利用税收优惠政策案例分析
（一）利用优惠政策的有关规定税收筹划分析
（二）合理利用优惠政策税收筹划
九、个人理财的税收筹划分析与举例
十、特殊收入筹划的典型案例分析
专利技术转让收入的筹划；对企业经营者激励办法的筹划。
十一、购买保险的税收筹划
十二、个人其他相关税种的筹划
增值税筹划：增值税纳税人身份的筹划 ；商场促销手段的税收筹划 ；个人兼营与混合销售的筹划；购货对象的选择筹划；连锁企业统一申报缴增值税的筹划。
企业所得税：个人所得税与企业所得税综合税负降低的节税案例分析。

第四讲：你问我答、现场互动 

专家背景
–西南财经大学硕士；
–中国注册税务师、会计师；
–成都知名集团企业财务总监；
–四川大学、西南财经大学、西南交通大学和四川师范大学等高校特聘教授；
–成都信仁财务培训中心创始人。
职业经历
–长期担任大中型集团企业的财务总监一职，同时在四川省内多家知名企业担任财务顾问。对于房地产建筑、互联网、汽车4S服务、餐饮酒店和工商企业等级行业有着丰富的财务管理经验。
–四川金佛集团财务总监
1、顶层设计。
2、主导集团零基预算编制。
3、拓展融资渠道，降低资金成本。
4、引入全景经营分析模型，从行业SWOT分析到Z值预警到利润瀑布图，囊括账户科目分析、获利能力分析、材差制费分析、预算差异分析，成本差异分析等，全景展现集团经营状况。
5、分析国家税收政策，组织财务管理中心全员进行税收筹划学习与税收筹划方案的制定。
6、信息化建设(安全高效的信息共享平台).
–四川师范大学会计系老师
1、负责川师大会计实务、税法、经济法、财务管理、会计电算化、财务报表分析等课程主讲；
2、负责毕业生实习指导与就业指导。
–成都百翔汽车财务总监
–四川同正交通工程有限公司财务经理
主讲课程
–企业财务管理学
–业财融合下的非财务总监的财务管理与应用案例详解
–国地税合并、个税新政和社保易嫁后的税收筹划及风险应对
–国地税合并下的税收筹划与涉税风险管理
–国地税合并后的税制改革和税务风险防控
–全面预算与控制
–管理会计实践中难点、亮点全案例解析
–经济合同税收筹划案例分析与涉税风险规避
–增值税发票税务风险管理、热点问题解析与节税技巧
–企业所得税新政解读和税收筹划案例及涉税风险对应
–金税三期严控下的税务稽查与风险管理
–财务报表经营分析与企业内控
–各行业（比如房地产建筑业、汽车4S店、互联网软件科技公司等）经营各环节的税务管理与节税筹划案例分析及税务风险应对
–新会计准则下的制造业全流程会计核算与财务报表编制
–2018新会计准则解读、实务应用与案例分析
–2018政府会计制度解读、实务应用与案例分析
客户见证
–百翔汽车学员普遍反映：老师教学认真，课堂效率高，风趣幽默，授课内容详细，我们学生大部分都能跟着老师思路学习，气氛活跃，整节课学下来有收获、欣喜，使人对此门课程兴趣浓厚。
–深圳电信经理：老师知识面广，干货满满，授课经验丰富，课程以内容为王，实务性、可操作性强，课堂上有充分的互动，并有活动，培训效果很好。
–西南财经大学学员： 赵老师是实战兼理论实力深厚的讲师，在培训的过程中实践案例加理论知识，并完美的结合，赢得了客户的高度认同！ 

• 国际贸易术语Incoterms2010所引发的关务、税务、物流、合同、国际结算等风险应对

   

  课程背景新的《国际贸易术语解释通则2010》）于2011年1月1日在全球范围内实施。作为全球经贸界所广泛 采用的国际规则，Incoterms中的术语每天被大量应用于全球贸易实务操作中。遗憾的是，很多企业 由于对Incoterms缺乏正确理解，错误引用FOB、CFR、CIF及DDP等INCOTERMS术语，为买卖双方带来巨 大的损失。为..

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