企业内部审计实务与反舞弊

【培训对象】
企业内部审计人员、财务人员、法务等相关人员

【培训收益】
内部审计目的多样，审计涵盖的范围宽广，主要服务于管理层的管理，帮助管理层分析评价企业的内部控制流程，并就内部控制系统的优化提供管理建议。内部审计人员必须要重新审视自己的审计程序与方法，与时俱进，圆满完成自身角色的变化。 本课程以案说法，针对不同的审计对象、有不同的审计方法，让枯燥的审计知识、方法和技巧鲜活展现。通过培训:学会在实务中，如何“小题大做”、“顺藤摸瓜”找到问题的关键；学会从不同的视角解读不同的审计技巧与应用，会成为一位让员工敬重、各部门感激、领导信任的优秀内审人员；跳出原来混乱无章的工作状态，建立科学先进的审计流程，重新审视和重整自己的工作；明确如何结合企业自身的特点，建立适合企业自身情况的内部控制系统；

开篇案例：传统观念里最难舞弊的货币资金造假案，成为18年底上市公司造假丑闻里又一批黑马
第一节 解开企业内部审计的困惑与无力
1 如何保证内部审计的独立性？
1.1人员独立
1.2机构独立
1.3内部控制保障
1.4国企尤其要注重党对内审工作的领导
2内部审计和内部控制的关系
2.1 舞弊三角理论
2.2 内部控制缺失导致的审计失败经典案例
3、内部控制与会计信息质量的关系
3.1 常见的财务舞弊手段（国际）
3.2 常见的财务造假方法（国内）
第二节 如何做好风险导向型的内部审计
2.1 风险导向型的内审工作的特点
2.2 “五段化审计流程”解读
2.3 内部审计职能体系
2.3.1 财务收支审计&舞弊审计
2.3.2 经济责任审计&经济效益审计
2.3.3 内部控制审计
2.3.4 经济合同审计
2.3.5 信息系统审计
2.3.6项目审计&专项审计
第三节 以北京某电子行业为例讲解如何改进内审质量
北京A企业内审现状与问题分析
本节为案例分析与课堂互动阶段
第四节 企业内控审计的方法与技巧——通过内审查找风险
4.1资金管理防诈骗与挪用
4.2 费用管理防失控
4.3 资产管理防无效
4.4 应收账款管理防坏账
4.5 投资管理防失误
4.6 会计信息系统管理防失控
4.7 合同管理防无效
4.8内外部信息传递防滞后
第五节 传授企业最常见的内控审计要点与技巧
5.1 存货内控审计要点
5.2 固定资产内控审计要点
5.3 无形资产内控审计要点
5.1职工薪酬循环内部控制审计要点
5.1.1如何审计职工薪酬包括哪些内容？
5.1.2如何审计职工薪酬核算的内容是否符合要求？
5.1.3如何审计累计带薪缺勤的合规性？
5.1.4如何审计非累计带薪缺勤的合规性？
5.1.5 如何审计年终奖的计提是否合规？
5.1.6如何审计非货币性福利核算的是否正确？
5.1.7如何审计辞退福利的合规性？
第六节 如何通过审计发现报表舞弊与差错？
6.1 如何快速通过内部分析复核发现报表科目异常？
6.2 如何通过三大报表内部的勾稽关系发现报表差错或舞弊？
第七节 反舞弊
7.1 反舞弊措施
舞弊理论
常见舞弊
常见反舞弊方法
案例：实践中遇到的舞弊案例 

★中国注册会计师
★中国注册评估师
★高级会计师
★北京航空航天大学管理学博士
★中国人民大学MBA入学考试面试官
★中国人民大学硕士毕业论文评审答辩委员
★对外经贸大学MBA社会导师
★中国农业大学会计硕士社会导师
★北京航空航天大学MBA毕业论文盲审专家
★多家管理会计师与总会计师机构特聘讲师
★曾任某大型保险总公司计划财务部科室负责人
★现任500强央企下属板块在职财务总监

夏倩老师曾经担任大型金融投资集团财务总监、500强集团财务负责人，国内某保险集团公司(保险行业顶尖企业)计划财务部财务负责人、河南产权交易中心审计部经理等职务。经过多行业、多岗位的工作锻炼，具有扎实的财务管理知识，在财务管理工作方面经验丰富，尤其擅长会计核算，财务分析，成本管理、风险管控，预算管理和内部控制建设、财务战略与投融资决策、资本运作等各个方面；善于理论联系实际，撰写的多篇论文发表于核心期刊，在《Lecture Notes in Mathematics》（SCI检索）杂志上发表论文《An Integrated Model For The Implementation of ERP》

财务系列：
《大数据下的财务分析实操案例》
《财务人员职业道德教育与核算合规能力提升》
《所得税汇算清缴与涉税风险防范》
《企业全面风险管理与财务风险管控》
《互联网时代业财融合：经营全环节财务管控与价值创造》
《全面预算管理在企业中的实操运用》
《新准则下的核算能力提升与营改增后税筹实操》
《管理会计在企业中的实操运用与案例分析》
《大中型企业资金集中管控过程中的问题诊断与锦囊妙计》
《企业内控经典案例与实操技巧》
《市场化绩效考核与业绩提升——阿米巴经营模式精髓》
《监管驱严大环境下保险公司风险管控与财务分析》
《非财务经理的财务管理》
《成本管理与费用控制》
《财务战略与企业内审》
资本系列：《企业上市前IPO财务合规性改造》、《企业并购与整合》、《企业投融资实战经验荟萃》、 

• 企业内部培训师TTT训练

   

  第一单元 企业培训师的理论基础 导言：培训师必须理解的三个法则 为什么需要培训 企业培训师主要培训什么？ 培训与教育、学习的不同之处 教育、培训与学习的应用 培训的发展趋势 掌握成人学习的特点 课..

  ￥   元/ 天

  人气：2075  

  

• 企业内部培训师培训（TTT）

   

  课程大纲〔第一天〕时间分配一、企业内部培训师的角色与功能（1.5小时）1.培训的作用2.培训的目的3.企业培训师在企业中的角色4.小组讨论：企业培训师的工作职责5.系统培训模式6.优秀培训师的八个特质7.自我检视：自我评估与形象定位二、培训师公众沟通表达基本功（2.5小时）1.成功沟通三要素2.公众表达..

  ￥   元/ 天

  人气：2418  

  

• 邮政企业财务增长的金钥匙----企业内部控制

   

  一、 企业财务定位：1、财务在企业内部控制控制环节链中的作用：销售——物流——采购——系统工程——财务；2、财务管理与企业管理的对接：问题1：中小企业财务管理的定位与职能如何操作？3、财务预算与财务分析：如果我是客观中立的财务人员，我如何来做财..

  ￥   元/ 天

  人气：2426  

  

• TTT—企业内部培训师特训营

   

  TTT—企业内部培训师特训营 ——主讲老师罗成 [课程背景] Curriculum background 内部培训师的培养，已经日益成为学习型组织不断发展和建立培训系统的一个重要组成部分。可是在内部培训师的培育上，很多企业依然存在着诸多的问题。对于内部培训师而言， 怎样可以让自己的授课变得轻松有趣，而又..

  ￥   元/ 天

  人气：2830  

  

• 企业内部培训师的培训---TTT

   

  <br />课程大纲：（每个模块三个小时左右） <br />一、开营 1、 课堂约定 <br />2、 互相认识，团队建设 <br />3、 初始化学习提升效果图 <br />4、 课程期许 <br />5、 什么是培训？ <br />6、 什..

  ￥   元/ 天

  人气：3401  

  

• TTT企业内部培训师实战培训课程

   

  TTT企业内部培训师实战培训课程 <br /><br />◆ TTT课程亮点: <br />培训与发展是现代企业人力资源管理的一项核心内容之一,也是HR工作中的难点.而培训师资源多少？培训师的授课水平高低则是培训成功的关键. 我们多数人都会说话，但真正能够有效表达，沟通的人却很少，所以我们同事之间、上下级之..

  ￥   元/ 天

  人气：2916