360全周期成本管理体系简介及要点解析

【培训对象】
1、房地产企业：成本经理、财务经理、招标采购经理、审计经理等中层管理者 2、建筑企业：总经济师、商务经理、主管预结算及合约的负责人 3、咨询企业：成本管理分管领导、咨询商务经理 4、其他：企事业单位成本管理、招标采购管理相关负责人

【培训收益】
1、提升成本管理操盘手的系统思维、专业能力、提供整体解决方案的能力； 2、提升企业整体成本管理能力及效率，快速锁定待改善项目，直击痛点，跟进纠偏，有利于提升企业全盘投资效益； 3、提供业内领先成本管控工具，“成本策划管目标、动态晴雨预风险、评估复盘促提升”三维管控模型； 4、实战操盘，成本操盘手掌握理论与实战，学以致用，提升工作效率。

PART1：360°全周期成本管理体系是什么？
一、成本管理三大阶段及趋势
1、成本核算阶段——关注造价，强调算得快、算得准
2、成本控制阶段——关注目标，强调目标成本控得住
3、成本策划阶段——关注经营，强调成本结构适配性均衡
二、360°全周期成本管理体系简介
图示形式，简单明了展示管理体系内容及逻辑关系
定义：全成本包括开发项目全周期与本项目相关的全部费用支出。

三、全成本管理内容及解析
采取逐一讲解、举例的形式，增加趣味性及理解深度
1、土地成本
2、前期开发费用（重点讲述主项费用）
（1）设计费
（2）报批报建费
（3）前期工程费
3、建安工程费（重点讲述主项费用）
（1）土方、基坑支护及地基处理工程
（2）主体建筑结构工程
（3）室内装饰工程
（4）外立面工程
（5）门窗工程
（6）栏杆工程
（7）精装工程
（8）电梯工程
（9）给排水工程
（10）强电工程
…………
4、基础设施费（重点讲述主项费用）
（1）小市政工程及室外工程
（2）大市政基础设施
5、费用类（核心重点，降本深挖空间）
（1）开发间接费
（2）管理费
（3）财务费
（4）营销费
PART2：全成本管理包含哪些模块、管控内容及要点解析？
一、目标管理阶段
1、成本目标的定义及分类（分别讲述每类成本目标的定义、适用场景及精细程度）
（1）投资版目标成本
（2）方案版目标成本
（3）实施版目标成本
（4）定价版目标成本
2、成本策划实施细则
（1）成本策划的概念及意义
（2）成本策划内容
经营指标：收入、成本、净利、毛利、现金流回正周期、IRR等
项目成本策划：产品方案策划、前期工程策划、销售展示策划、建造成本策划、专项方案策划、项目整体风险策划等
成本管控策略：为策划指标落地保驾护航
（3）成本策划操作指引（重点内容，学以致用）
以案例形式，分组编制部分模块成本策划，阐述编制逻辑、思路、遇到问题，课堂点评
3、责任成本实施细则
（1）编制时间、编制人员：方案版目标成本确认后15天内，成本操盘人编制
（2）核心要点：落实定性、定量双维度指标，明确责任人、落地时间、奖罚规则等
二、过程管理阶段
1、合约规划
（1）连接成本与合同的桥梁
（2）合约模板梳理与应用
（3）合约规划落地应用新模式：成本科目主导or合约管理主线
2、动态成本
（1）动态成本概念
（2）如何有效管控动态成本
（3）建立回顾机制：保障动态成本不失真
（4）管好规划余量：保障目标成本不突破
2、监控预警
（1）预警分类：
成本管理工作预警：针对体系建设、团队建设、制度执行、组织绩效等明显缺失或风险
成本管控风险预警：针对动态成本超支、动态利润下降等
（2）预警监控措施
首次预警/跟进预警
整改方案：措施、责任人、完成时间
落实判定
三、后评估管理阶段
1、成本偏差分析
2、管控复盘分析
3、经验与教训
4、数据沉淀
PART3：实战演练——成本策划编制案例模拟
一、背景及痛点
①项目成本入职时间短；②规划指标反复变化，且呈现颠覆性调整；③需成本牵引，工程、设计、营销、财务、客服等大力配合，精心策划；④地质条件差，地下水位高，需专家反复论证；⑤项目管理团队新人占比高，操盘粘合性有待加强；⑥目标成本反复调整，耗时长。
二、成本策划思路及解析
1、经营指标解析
（1）基本情况
（2）竞品分析
（3）经营指标
（4）目标成本
2、成本策划解析
（1）土方工程
（2）桩基工程
（3）装配式工程
（4）配建选址
（5）洋房/车库层高
（6）成本适配
（7）风险识别
3、成本管控策略解析
（1）成本节点铺排
（2）成本管控规划
（3）策划成果落实
三、总结与思考
1、从成本策划看投资
2、从成本策划看营销
3、从成本策划看工程
4、从成本策划看成本
PART4：实战演练——动态成本预警改善经营案例模拟
一、如何选定经营待改善项目？
1、指标体检：经营异常5个、管理异常3个、指标异常7个，建立体检指标库，动态调整更新
2、风险排查：
开发方面：合作方、政府、资金政策
设计方面：政府不可抗力调整设计方案
投资方面：合作方核心诉求差异
财务方面：合作方增大前融难度
营销方面：合作方操盘策略差异
二、案例分析
1、A项目原始经营指标如图

2、项目困境：项目总离职，项目人员更换，开发报建受阻，合作方流程极其繁琐
3、项目诊断
货值诊断：政府限购限价政策调整、定价未与合作方达成一致、银行贷款利率上浮、进度之后项目蓄客分流
成本诊断：政府原因7220万、配置提升及无效成本1400万、投资错漏缺5186万
综合诊断：收入导致利润率降低5.03%，成本导致利润率降低6.37%
4、管控思路：突破限价、降低成本、管理改善，利润率实现由0.61%提升至6.55%
PART5：实战演练——结算后评估复盘案例模拟
一、背景
基本情况：A项目毗邻建瓯高铁西站，距市中心6km，15分钟车程，项目周边教育、商业配套薄弱
二、偏差分析
1、经营分析
2、成本变动分析
三、成本管控效果复盘
1、前置策划：可售比、以销定产、土方方案、容积率、双倍计容、洋房层高、示范区体量不匹配、大宗资产占比，均以案例形式复盘
2、目标管理：业态成本目标设置不合理、成本超支被迫降配置，均以案例形式复盘
3、过程管控：敏感性配置成本超配、非敏感性配置持续优化、增加样板房但无销售溢价，均以案例形式复盘
四、推广与总结
1、策划阶段：精准策划，专业测算
2、过程管控：借力动态成本晴雨表及时纠偏，加强招标竞争性降低定价水平、严控变洽索赔等变动成本、资金铺排急收缓支精准策划 

曾任：远洋集团（世界500强 上市公司top20）营造管理中心合约总监、远洋学院认证讲师
曾任：碧桂园（世界500强 上市公司top1）成本采购中心高级经理 集团认证讲师
曾任：华夏幸福基业（世界500强 上市公司top10）成本采购中心经理 内训讲师
获得国家二级注册建造工程师
高级工程师执业证书
双一流院校工程管理硕士
《土木工程FIDIC合同条件》编委、低碳节能绿色建筑领域研究
擅长培训领域：建设项目成本管理及履约、供应商体系管理与维护、项目成本优化及后评估、工程造价、工程经济、房地产开发与经营、房地产成本采购管理

【原创论文及研究文献】
住宅建筑能源消耗计量体系研究
低碳住宅项目的构成与评价研究
基于生态文明理念EPC总承包商选择研究
住宅建筑节能减排综合评价模型的构建研究
参与《钻孔压灌超流态混凝土桩基础技术规程》课题前期研究工作
参与《工程建设安全标准信息化》课题研究工作
【个人简介】
罗老师具备10+年世界500强、上市公司中层成本采购管理经验，先后任职于华夏幸福基业、当代集团、碧桂园集团、远洋集团等标杆企业，具备项目实战、事业部操盘、集团战略多维成本采购管理视角及经验，探索出一套项目开发全生命周期的成本采购管理生态链，通过投前研判、过程严控、投后评估多重视角助力项目运营，确保经营指标达成，助力项目“做一成一”，保利润、促增长、良性循环提价值。
罗老师具备很强实战能力，参与企业运营体系完善、制度流程编制、系统逻辑搭建工作及相关培训，针对不同受众、调整并更新课程体系及内容，针对成本采购管理痛点及难点给出适配性解决方案，为企业培养人才及梯队，前置规避项目成本运营风险。
【实战经历】
碧桂园集团（世界500强 top1）全面负责天津区域全成本管理，管控项目30+，项目团队20+，三次获得碧桂园集团管控成效奖，奖金总额65万，全成本考评团队第1名。
搭建全成本管理体系：作为行业标杆，高周转企业，根据战略完善并调整全成本管理体系、制度、相关流程，管控项目50+，管理团队100+，统筹投资决策、过程管控、投后评估全过程的成本采购管理工作。
管控成效奖：在碧桂园集团32个区域中，三次获得管控成效奖，被评为项目利润预达标率100%的优秀区域，项目经营利润预估提升5%。
全成本考核：碧桂园集团全成本考核评比中，天津区域获得第一名的殊荣，并在年度评选中获得优秀团队。
内训讲师：获得碧桂园集团认证讲师，面向集团高管、平行区域、事业部内部多重受众群里，开发课程20+，累计课时达到1000小时。
远洋集团（世界500强 top20）全面负责成本采购管控，搭建并完善全成本管理模型，优化全成本科目176项，规范审批流程70项，使用效率提升30%，用户满意度100%。
搭建并完善全成本管理模型：立足于集团层面由传统成本管理向业内标杆的全成本管理转换，优化全成本管理科目176项，实现项目全周期发生成本覆盖率100%；
规范审批流程：从管理端规范项目成本费用审批权限，严控管理漏洞，使用效率提升30%，还原项目真实成本，项目利润率提升3.56%；
系统提速：改善后系统运行效率提升，数据准确率提高，用户满意度100%；
远洋学院培训：集团认证讲师，开发远洋学院课程10门，累积500课时，覆盖投研成本策略、全成本管理痛点与案例分享、合同履约及复盘等。
华夏幸福基业（世界500强 top10）全面负责项目成本采购工作，节余项目成本4000万，高质量完成投资决策版经营指标。
项目全过程成本管理：负责项目成本目标、责任成本及合约规划编制，统筹项目全品类入围、招标、履约、后评估工作，动态管控项目成本风险并纠偏，完成项目结算，并沉淀数据积累，项目清算成本节余4000万，经营指标达成；
案例分享内训：针对项目管理心得及优化经验，在事业部多次分享成本管理经验及优化案例，累计课时500+，并获得华夏集团第三方检查第3名的成绩。
【培训经历】
《价值管理——项目成本管理如何做到预得准、控得住》：碧桂园集团+事业部总经理+《项目成本管理如何预得准、控得住》+管控成本超支率0%
针对碧桂园集团各事业部总经理，工作营培训5天，累计场次20+场，累计培训人数500+人，连续返聘25期，学员好评率98.7%，管控范围包括集团重点管控项目，情况复杂、难点各异，但经过培训，并有的放矢针对重点项目进行分析、纠偏、落地，最终实现管控范围内项目成本可控，整体超支为0。
《成本目标编制要点分析与案例分享》：远洋集团+项目成本经理+《成本目标编制要点分析与案例分享》+成本夯实1亿+
针对远洋集团全成本检查高频问题，重点解决项目成本目标编制不合理、错漏缺等问题，组织项目成本经理进行专项培训，每次培训6-7小时，累计100+小时，培训人数1500+，学员满意度100%。通过讲述成本管理逻辑、成本目标意义与价值、成本目标的分阶段内涵及编制要点，从理论上纠偏错误逻辑，并以重点项目为例，按照科目维度逐级讲解编制要点及易错分析，通过本次培训，集团整体成本夯实1亿+，准确率提升12.73%。
《招投标全过程要点解析》：华夏幸福基业+成本专业全员+《招投标全过程要点解析》+招投标流程合规率提升8%，定标金额降低3.47%
招投标管理是成本采购的核心，需要专业人员具备专业能力、谈判能力及较高职业操守，以此为目标针对华夏幸福全体成本专业人员进行专项培训，重点讲述招投标各流程及注意要点、商务谈判技巧、供应商选育维护等内容，单次培训3天，培训人数2000+人，学员评分97.6分，培训后第三方合规性检查，整体流程合规率提升8%，定标金额较原始投标金额降低3.47%，真正实现高质量降本增效。 

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