内控基础与实战操作

【培训对象】
董事长、总裁、总经理、常务副总经理、总裁助理等企业高管人员及风控相关工作人员；

【培训收益】
将风险控制的概念与基本框架进行深入讲解 掌握内控的三个目标、五大要素，与此相关30个重要风险点 掌握内控策略制度化的重要方法，帮助企业快速优化风控制度 掌握目前国际主流的风险控制制度设计理念，并深入分析其优缺点 经过方法优化，帮助企业控制住实质性风险的同时，又避免流程繁琐效率低下 掌握内控的核心本质，帮助企业全面掌控住各类风险

 一、　企业内控的基本体系概述
（一）国际内部控制理论的发展
1、两要素论
2、三要素论
3、五要素论
4、八要素论
（二）我国内部控制理论的发展
1、内控制度论
2、内控结构论
3、内控成分论
（三）内部控制的五个目标
（四）内部控制的执行范围与基本原则

二、内控制制度体系的基本框架
（一）内部环境
1、治理结构、内部机构设置与权责分配
治理结构
组织机构设置
权责分配
公司治理设计的三个维度
公司治理设计过程中的10大风险点
2、发展战略的制定及机构设置
1）发展战略的要素分析：
宏观环境分析
行业环境及竞争对手分析
行业周期分析
行业集中度分析
经营环境分析
2）企业经营分析
企业资源分析
企业能力分析
核心竞争力分析
发展战略的实施执行
 企业制定与实施发展战略的3大风险点
3、企业文化
价值观
管理理念和经营风格
职业操守
4、人力资源制度
人力资源引进制度
人力资源的考核评价体系
企业的薪酬激励制度
企业的轮岗制度
人力资源的培训和考核制度
人力资源的使用与退出制度
人力资源管理的3大风险点及管控措施
5、反舞弊机制
6、内部审计机制
（二）风险评估
1、目标设定
了解和评价企业经营环境及经营现状
提出组织发展的安全需求
选择最佳的风险控制措施
建立安全管理体系
制定有效地安全策略
2、风险识别
1）风险分类
2）风险识别方法
财务分析法
流程图法
关联树法
头脑风暴法
德尔菲法
3、风险分析
风险分析的流程与维度
风险分析的技术与方法
4、风险应对
常用的风险应对策略
风险报告制度与流程
专家咨询模式
风险处理方案的执行与监控
（三）控制活动
1、职责分工控制——不相容职务分离原则
2、授权及审核批准控制
1）授权批准方式
2）授权批准体系
授权批准的范围　　
授权层次
授权责任
授权批准检查制度
3、资金活动控制
资金活动内部控制的基本原则
科学决策是核心——决策的方法论与实践
制度建设是基础
业务流程是重点
风险控制点是关键
资金集中管理是方向
严格执行是保障
4、财产保护控制
限制接近财产实物
定期盘点
妥善保管有关资产记录的文件和文档
财产保险
财产记录监控
5财务系统控制
财务报告的编制与流程
财务报告的分析与主要风险点
财务报告分析风险管控措施
6、内部报告控制
内部报告的分类
内部报告控制的要求
（四）、信息与沟通
1、信息的分类
2、信息的获取渠道
3、沟通渠道
1）内部沟通渠道
向下沟通
向上沟通
管理阶层和董事会沟通
2）外部沟通
与投资者和债权人的沟通
与客户的沟通
与供应商的沟通
与监管机构的沟通
与外部审计师的沟通
3）信息技术和信息控制
（五）监督检查
1、监督检查的种类
2、监督检查的组织机构
3、内部控制的评价制度
4、监督检查制度执行过程中的要点
三、内控在实际工作中主要存在的问题与解决措施
1、主观风险意识弱及其解决措施
2、与企业发展阶段不匹配及其解决措施
3、内控目标不集中及其解决措施
4、关键控制点偏离及其解决措施
5、成本效益比失衡及其解决措施
6、缺少部门协同性及其解决措施
7、控制程序脱节及其解决措施
8、责任主体不清及其解决措施
9、制度迁就环境及其解决措施

——企业风险控制与金融投资交易专家
曾任广发银行天津分行信贷管理部副总经理
曾任广发银行天津分行零售信贷部总经理
曾任西南证券房地产行业首席分析师
曾任CCTV2-交易时间栏目特约评论员
曾任财富非常道栏目特约评论员
曾任中央人民广播电台经济之声特约评论员
曾经获得《投资者报》全国十佳研究员
现就职于资产规模超过500亿元的大型金融控股集团（旗下拥有两家上市公司、一家保险公司、同时为两家股份制银行第二大股东），担任风控合规总监
【个人简介】
肖老师拥有近十五年风险管理与金融投资交易的经验，并在相关领域取得了出色的成绩：
以特约评论员身份参加cctv2财经频道、各类财经节目、各类金融论坛等活动190余次；
曾经获得《投资者报》全国十佳研究员；
曾参与大智慧、新都化工、吉峰农机、世联行、商汤科技的上市IPO项目
拥有15年股票、期货、外汇等领域投资经验，曾参与各类投资项目累计金额约40亿元；
累计审批、管理各类授信业务规模合计约500亿元，主要包括传统银行授信类业务、大型对公租赁保理业务、ABS\ABN等资产证券化业务、大型供应链金融业务、股权投资、二级市场投资、不良资产的资管业务、汽车金融业务等；拥有丰富的项目审批、出账审核、贷后管理、风险合规、量化风险建模、清收诉讼、内部风险控制、内部审计、反洗钱、反欺诈等风险领域工作经验
参与集团科技金融子公司的大型普惠金融项目，包括中小企业普惠项目与个人普惠金融项目，并与蚂蚁金服、钉钉分期建立了深度合作关系，参与了前期整体方案设计、风险系统的建立、商务渠道的谈判沟通，从0到1完成了项目的建立；并累计放款近60亿元，风险模型经受住了各层级市场的考验，取得了良好的效果；
参与集团子公司汽车科技金融项目，从0到1参与了前期项目整体方案设计、风险模型的建立、商务渠道的拓展、商业合作的谈判、系统对接的处理，并与优歆二手车、瓜子二手车等企业建立了畅通的合作，并参与了累计8亿元的风险审批、出账、贷后管理、诉讼清收等相关工作，对汽车金融行业整体有了深入了解；
【授课风格】
实战型导师，深入浅出、论证严密、善于从底层原理出发，讲透问题的本质；
学以致用：肖老师的课以大量的实际案例出发，并紧扣风险与投资交易的本质，将深奥的理论以一种直观而不肤浅、简约而不简单的方式传授给学员；
【主讲课程】
风险管理系列
《风险控制基础与实战操作》
《内控基础与实战操作》
《普惠金融风险管理基础与实战操作》
《项目可行性报告的分析与讲解》
《项目尽调过程中核心要素的风险控制》
《财务分析在风险管理中的应用与实战》
《宏观分析在风险管理中的应用与实践》
投资交易系列
《金融投资交易分析基础与实战》
《系统化交易的基础与实战》
《投资交易心理学》
行业分析系列
《新能源行业及电子元器件行业深度分析》
《当前宏观经济对我国企业经营的影响与分析》
《房地产行业发展趋势分析》