全面预算管理与控制实战 ——以预算为抓手全面梳理企业经营

【培训对象】
企业非财务中高管（CEO, 销售，采购，HR高管等）及中高级财务管理者（财务经理，财务总监）

【培训收益】
本课程通过大量的经典实际案例，包括世界500强及中国优秀企业如华为的全面预算管理实践为学员展示一个系统、科学的预算管理体系，帮助学员了解如何编制合理的预算，如何使预算得到有效的实施，充分运用预算控制公司的整体运作。 【系统体系】系统地掌握全面预算体系精髓，有效执行配合实时控制 【树立意识】提高企业全面预算意识，掌握基于战略目标的管理方法 【把握核心】掌握预算的执行要点，防范潜在危险，注重点面结合 【纵览全局】系统了解预算编制的最优流程 【细致入微】深入剖析预算编制过程中遇到的各类细节性问题，解决预算编制难题 【学以致用】通过实战演练与案例应用分析，手把手教会预算的编制方法

一、全面预算管理基础——财务基本功/完整财务思维搭建
1.财务思维搭建——投入产出思维及双效思维
1)如何解读生存-企业的日子-血液(现金为王)
2)永远不变的经营法则—守住企业的经营的底线/现金流预测-守住企业的生命线应该是一种常态
3)企业经营永远离不开的六大干系人分析
4)企业长短版，优劣势布局
2.完整财务思维-通过财务数据透视企业经营
1)财务思维金字塔
2)财务指标科学架构及指导商业决策的分析
3)杜邦财务分析与经典管理公式
二、全面预算管理概述-以战略目标为导向的全面预算管理
1.全面预算管理的起源及中西方预算制度的对比
2.全面预算管理的宗旨核心-全面预算管理是全面梳理企业经营的有机生态系统
预算是确保集团战略目标实现的组织手段
战略锚的缺失是预算高绩效之路的最大障碍
梳理企业经营目标，实现人、财、事集成的有机过程
3.企业战略与全面预算管的互动关系/承接耦合
战略规划是战略目标的分解
滚动规划是战略规划的调整
4.全面预算管理的流程与重点内容
5.全面预算管理的领导与组织实施及预算责任体系
基于企业整体经营框架建立预算制度体系及预算管理框架案例分析
6.全面预算管理成功的要素
系统的全面管理思想
与企业发展战略相配合的战略保障体系
经典的财务思维金字塔及三大杠杆透视企业核心竞争力
有效的全面预算管理实施保障体系
合理的全面预算管理考评体系
【案例】华为的全面预算管理循环
三、全面预算管理的落地实施
1.全面预算的具体内容
2.全面预算编制的流程与模式
【思考】财务部在预算管理中的作用？
3.全面预算编制的依据与方法
基期预算
零基预算
弹性预算
滚动预算
4.全面预算编制的前提与起点
以销售为起点
以现金流量为起点
【思考】为何现金流最重要？
5.全面预算整体设计——【案例】华为的预算落地流程DSTE
【案例1】IPD研发线如何落地实施
【案例2】LTC销售线如何落地实施
四、如何控制和调整全面预算
1.全面预算如何控制
全面预算监控组织体系
全面预算监控系统
预算控制流程及权利分配/过程控制/关键控制
科学的四级监控
2.全面预算的调整
3.全面预算的预警机制
五、如何分析和考评全面预算
1.如何设定预算考核指标兼顾短期利益及长远战略目标完成
——建立组织效率指标库
【案例】华为预算考核指标设定体系
2.不同产品生命周期的考核重点
3.全面预算如何分析与评估
坚持开好每个月的经营活动分析会、季度会和半年度总结会
有效落地执行，解决问题，保障各期与整体经营目标顺利实现
建立以数据为中心的经营分析框架
4.预算控制的考评与激励
【思考】全面预算管理之阻力及如何克服
5.从上到下必须严格按照绩效合同兑现激励政策
【研讨】预算节约是否要归部门
全课程总结及我的行动计划
1.接下来我需要在哪些方面进行应用
2.应用的具体行为和做法有哪些
3.如何监督执行情况

老师的建议及课后作业：
1.管理层系统做一下企业的经营诊断—财务状况、组织能力、经营情况
2.干系人全面盘点—客户、供应商、核心人才、核心技术/竞争力
3.重点问题及重点目标梳理
4.相配套的组织流程、制度梳理
5.用全面预算的框架把企业系统装进去，然后按步骤落地实施 

讲师介绍
企业经营及财务管理实战专家
20年世界500强及民营企业财务及高管实战经验
数次荣获企业全球金牌领导力大奖/唯一蝉联获此殊荣的亚太区高管
全面大中国区及亚太区财务管理实战经验
惠普商学院授权讲师
华为特邀高级讲师
清华大学/复旦大学/上海财经大学特邀讲师
中国企业财务管理协会特邀讲师
十年以上企业内外部培训及行业顾问咨询经验
PMP证书国际权威认证的项目管理专业人士
英国皇家特许管理会计师
高级会计师
工作经历
2008-2016 HP惠普亚太区财务总监
2005-2008 Accenture埃森哲亚太财务及内控经理
1999-2005 GE通用电气财务主管
主要工作职责及成就
全面负责跨国企业亚太区管理及运营
跨国企业财务共享服务中心的建立及全面管理运营
多次荣获企业全球领导力金牌大奖
荣获惠普CFO颁发金牌经理荣誉
带领团队多年蝉联公司最佳团队称号
丰富的集团财务管控经验及参与企业并购与上市
具备丰富的ERP系统实施经验
帮助客户全面提升工作效率-荣获“客户最佳合作伙伴代表”称号

课程简介

财务课程系列

针对非财人员系列（线上/线下皆可——所有课程都有线上模块设计版本）
《管理者财商训练营》（3天）
《管理者商业头脑及经营思维》（2天）
《企业高管财务管理课》（2天）
《非财务人员的财务管理》(2天)
《销售人员的财务管理课》（2天）

针对专财人员系列（线上/线下皆可——所有课程都有线上模块设计版本）:
《价值为纲—业财融合之道与财务组织的价值创造》（2天）
《全面预算管理与控制实战-以预算为抓手全面梳理企业经营》（2天）
《基于价值链分析的战略成本管理与科学降本增效》（2天）
《世界级的财务组织-财务共享服务中心建设-运营实施、人员管理及全面流程设计优化》（2天）
《财务部门影响力话语权及财务管理者的卓越领导力》（2天）
《价值决定你的未来—财务组织的转型及财务人员的职业生涯规划》（2天）

授课形式
课堂讲解与点评、讨论与分享、视频教学、游戏教学、案例分析、分组讨论、头脑风暴、角色扮演等。 

客户评价和反馈
苑老师绝对是实战派，生动、风趣、幽默地让不懂财务的人也能喜欢甚至爱上财务管理，华为公司例来特别重视业务部门必须要懂财务，我们就需要苑老师这样的老师！
—— 华为大学项目部长

苑老师把财务知识讲得生动活泼，深入浅出，财务原来如此有趣，财务原来如此有用…苑老师的课讲得非常好，我们要长期合作，希望多有机会多向您请教！
—— 中国移动政人力资源总经理 莫逆
苑老师的财务课生动有趣，深入浅出，知识严谨有序，丝丝入扣，娓娓道来…财务的外行人也能听得懂，记得住，课讲得好，争取长期合作，有机会多向苑老师学习！
—— 中国移动终端人力资源总经理 马长立
苑老师讲的财务管理课跟一般的财务老师不同，非常接地气实用，不但能听得懂，真的对工作有非常大的帮助，上完老师的课会对财务产生浓厚的兴趣，觉得财务原来如此有用…无论对工作还是生活，财务都是一门必不可少的工具。
—— 联想集团销售总监 张赞
苑老师是实战派的老师，两天的财务课的精彩分享让我们意犹未尽，给全团队财务经理和财务主管进行的系统全面财务知识梳理，非常实用。给不是财务专业的我带来了很多灵感和启发，觉得财务原来如此有用…以后的财务培训还要再合作！
—— 新加坡电信成都总经理 周礼丽
苑老师特别专业和敬业，为我们浙能集团全年财务轮训讲了两门课，《如何对应审计及实战》及《企业最新财务会计准则及应用》，由于最新会计准则是4月颁布的，我们5月就要上课，国家财政部的讲解资料尚未出台。为此苑老师，特别自己学习了国际会计准则，然后专门帮我们设计了课程，精彩分享让我们意犹未尽，给全省财务经理和财务主管进行的系统财务培训，非常实用接地气。明年的财务培训还要邀请苑老师！
—— 浙江能源集团财务总监 周总

感谢苑老师勇挑重担，牺牲春节假期在如此短的时间里承担两门课的备课及讲授任务，无论从课堂的气氛还是反馈分数都可以看出客户对此次培训非常满意，这是惠普大学对中国电信及万维集团的第一次合作，可以说是打响了头炮，客户每年都有培训需求，是值得深挖继续合作的客户，在此非常感谢苑老师的付出和精彩呈现，体现出惠普的专业精神！
—— 惠普商学院院长 李小铁
苑老师亲和力特别强，神奇的是她竟然在短时间内几乎记住了全场30多学员的名字，她根据我们学员的特点及公司实际案例引导我们多次实践演练，深入浅出、生动有趣地让我们学会了思考到底什么是好的管理及如何辅导员工。授课过程生动性强，互动性高，非常具有吸引力，学员满意度相当高。跟以往接触的老师很不同，专业、敬业！！！期待不久再见到老师跟老师学习！
—— 中国电信 市场营销部总监王潇

听过一些演讲课，但苑老师的授课方式却与众不同，她更多的是把自己多年高管汇报及公众演讲的实战经验结合着系统练习方法教给我们，然后让我们演练。是老师一直的鼓励让我敢于走向台前，当着全集团所有领导的面展示自我，而且我真的做到了，比之前以往做得都好！实话说，全场60-70人，还包括集团高层领导，既要hold住全场，还要让尽可能让每个人都有机会练习是非常不容易的事儿，但苑老师做得自然亲切，老师真棒！
——甘肃万维集团在线服务事业部部长 张昊
苑老师有着多年的职场工作经验，对于做高效能人士、有效平衡工作和生活，及作高情商的职业人有自己非常独到的见解和方法，跟着老师我们学会了好多工具和方法，比如如何管理你的优势，我们最终是在为自己的打工，领着我们做正念冥想，特别好的缓解我们的压力。老师是个非常亲和、身上充满阳光的人，跟着老师学习仿佛自己也被充满了电...我一定要坚持实践练习，变成自己的习惯！
华信计算机技术股份有限公司-培训负责人
是我听得最明白的一堂财务课，深入浅出，一次性治愈我的财务报表恐惧症！原来财务也挺有趣，我们也能学明白，以后要用起来！ 
——简伯特GENPACT 学员
苑老师拥有很强的专业素养，更难得她是我们的贴心人，她非常了解我们成长过程中的处境和困难，应该得益于多年的管理实践吧,老师是个非常阳光具有很强的正面能量的人，上过她的课就像充满了电要赶紧去工作！整个课程逻辑清晰，课程理论体系清楚，实战经验丰富扎实，是上过最好的管理课
—— 简伯特GENPACT 学员

苑老师是绝对的实战型老师，讲授的课程形式非常新颖，内容非常丰富，结合了她本人大量的管理实践和案例引导和启发学员，并指导学员制定改进计划，非常实用，落地性非常强，学员都夸她非常棒，我们一定要再合作！
—— Concentrix聚思宏 培训部长
大连团队课程结束后，学员特别满意，分别表示有特别大的收获。苑老师专业，实战派，所以为佛山团队再采购一次，效果还是相当好！以后要与老师长期合作！—— Concentrix聚思宏 培训部长

苑老师的管理实战课真的很实战，会场汇集了我们长春100多家企业的人力资源负责人，但我们都一直不敢懈怠，怕错过经典片段，这是以往经历中听这种大课从来没有的经历，老师专业、用心，令人钦佩！下课好多人围上去，咨询老师问题，不同的企业问题都不一样，但老师很厉害，都能给出恰当的解决方案，这也许是老师多年大企业历练的结果吧。回去之后我们要把苑老师请到我们公司，给所有管理层都讲讲！
——吉林省高速集团股份有限公司 人力资源部部长 任波
任部长听过苑老师的课说非常好，特别请到公司给全体管理干部教授如何管理及如何做绩效管理，授课非常专业，教学形式新颖灵活，能充分调动学员，讲课幽默富有激情，具备丰富的管理实战经验，让学员多次结合工作中实际案例大量演练，在培训中让学员不断挑战自己，很多工具拿来就能用，这样的老师非常难得。我们非常愿意多向苑老师学习先进的管理知识和经验，为我们这种大型国有企业深入绩效改革提供了很多可落地的方案。这次培训的确与众不同！非常值得推广
—— 吉林省高速管理集团总经理 邵新怀 

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