房地产企业全程运营纳税处理与风险控制专题暨重大制度变革下的2

一：2014年度出台的重要企业所得税法规深度讲解与案例应用
1．明确若干所得税政策的29号公告解读与实践案例操作分享
（重点解读成本核算对象管理方式的改变及分析各种形式的资产划转业务）
2．加速折旧的75号文及64公告解读与实践案例操作分享
3．小微企业所得税优惠34号文及23号公告解读与案例解析
4．不规范合同在收入确认中的争议焦点及税收待遇
5．2014年全国特别纳税调整案例分析

二：企业年终结账前应关注的税收风险点

三：2014版企业所得税申报表填报技巧及政策适用与案例分析
1．2014版申报表的制定过程背景及设计理念思路
2．2014版申报表的架构组成及整体结构分析
3．2014版申报表的主要特点和编码规则解读
4．“封面”的填报方式及注意事项
5．“申报表填报表单”填报方式及注意事项
6．“企业基础信息表”填报方式及注意事项
7．“主表”的填报方式及注意事项
8．“一般企业收入明细表”填报方式及注意事项和案例分析
⑴ 某房地产企业精装修的收入确认案例分享
⑵ 某传媒公司服务置换税务处理案例分享
9．“一般企业成本支出明细表”填报方式及注意事项和案例分析
⑴ 某公司成本结转失败税务管理案例分享
10．“期间费用明细表”填报方式及注意事项和案例分析
⑴ 某企业列支劳务费案税务管理经验案例分享
⑵ 某企业集团内利益安排输送税务管理案例分享
11．“纳税调整项目明细表”填报方式及注意事项和案例分析
⑴ 某企业交易性金融资产税务调整案例分享
⑵ 各种形式收取和支付罚款的所得税和流转税案例分享及实践操作
12．“视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表”填报方式及案例分析
⑴ 视同销售业务的所得税原理与政策深度分析
⑵ 视同销售业务的增值税政策分析
⑶ 某金融企业视同销售案例分享
⑷ 某快速消费品企业视同销售所得税调整案例分析
⑸ 房地产特点业务政策分析
⑹ 房地产企业预售年度的所得税计算及业务招待费扣除政策与实践案例分享
13．“未按权责发生制确认收入纳税调整明细表”填报方式及注意事项和案例分析
⑴ 某物业公司租金案例分享
⑵ 政府补助的税法与会计差异协调案例
14．“投资收益纳税调整明细表”填报方式及注意事项和案例分析
⑴ 某投资公司股权转让所得税调整案例分享
⑵ 某集团公司股权并购中计税基础确认案例分享
15．“专项用途财政性资金纳税调整明细表”填报方式及注意事项和案例分析
⑴ 某企业集团与政府谈“返还”谈判税务管理案例分享
⑵ 某能源企业财政资金“另类”案例分享
⑶ 集团公司的财政补贴税务管理的“道与术”
16．“职工薪酬纳税调整明细表”填报方式及注意事项和案例分析
⑴ 某公司企业年金案例分享
⑵ 某公司福利费税务调整案例分享

四：现场互动，专家开放时间，解答学员疑难问题。

董老师：中国注册会计师，注册税务师，律师。多年从事财税方面的理论研究与实践。研究领域有：税收理论与实务、会计准则、企业内部控制等。董老师是实战型企业培训讲师和资深财税顾问，现任5A级财税连锁机构首席税务顾问、某大型国企培训中心首席培训师、房地产企业管理教育网特聘讲师。董老师在全国各地演讲几百场，培训过知名房地产企业上千家，并兼任数十家房地产公司的税务顾问，为多家大型集团企业进行纳税风险诊断和财务内控诊断，为企业成功地进行税收筹划,并创造了巨大的经济效益。

 

李老师：中国注册税务师、注册会计师；东北大学经济学博士，工程学硕士，某省地税官员，扬州税务专修学院客座教授，注册会计师考试命题人之一，金旭红教育咨询有限公司首席税务咨询师，众多大型房地产企业纳税顾问。多次代表国家税务总局查办各类案件，具有良好的税收法律素养：多次主持税务听证案件，三次代表税务机关应诉并胜诉。知晓企业稽查后法律救济措施的运用。擅长讲授注册会计师考前培训,房地产开发行业财税培训，税收政策解析，税法与会计差异分析等课程。其授课以实用性著称，授课态度求真务实、案例源于实战、翔实精巧，并因此受到参加培训的财税学员一致好评。