内控和风险管理实务 - 数字化内控预警

【培训对象】
企业内控、风险管理、财务、内审、法务等人员

【培训收益】
【COSO框架】了解内控的今生前世、ERM的发展趋势 【业务循环】了解内控体系的主要业务循环，明确业务循环中的风险 【业务循环】掌握采购、销售、资金活动、资产、存货等环节的内控实务 【风险管理】通过风险矩阵编制方法，让您掌握梳理风险的实操 【案例实操】通过完善内部控制体系，提升企业风险管理水平  

 模块一、新常态下的风险管理趋势和策略
全面风险管理的前世今生
全面风险管理的发展历程和现状
数字化时代企业风险管理全新解读
风险管理标准关键原则与要点梳理
COSO-ERM 的架构和内容解析
ISO31000 风险管理原则、框架和流程讲解
实例研修：风险管理在企业发展中举足轻重之地位
案例：融资租赁项目失败 - 北京一国企经理领刑3.5年案例
案例：上海电气 – 百亿资金打造经侦悬疑剧本杀
科技创新正在改变着我们的方方面面
从国家治理层面 - 管控机制
从风险管理理论演变层面 - 更新理念框架
从科技层面 – 注入科技动能，一个被数据洗礼的世界
案例 – 风险数据如何嵌入业务？ - 反洗钱场景
风险内控升级 - 循环业务模式
最新监管要求 – 101号文

模块二、TOP强企业面临主要风险种类及案例解析
风险就在我们身边
风险的分级
业务风险
风险宇宙
国企实施全面风险管理的困难
企业风险管理水平的发展阶段
全面风险管理的愿景
全面风险管理的一般概念
全面风险管理的内容
全面风险管理与现有管理体系
股东对企业风险管理最关心的四个问题
企业风险管理框架 – 一个基础、三道防线
一个基础：如何构建一个有利风险管理的公司治理结构？
案例 - 公司治理结构 – 五矿集团
第一道防线：业务单位防线
第二道防线：风险管理单位防线
第三道防线：内审单位防线
全面风险管理的流程
案例 - 对赌协议：蒙牛赢 VS 永乐输
风险管理策略
风险管理策略的核心内容
风险偏好
风险承受度
工具分享 - 风险评估 - 风险地图
工具分享 - 风险评估 - 风险图谱
风险应对的策略
风险处理组合
内部控制体系
从内控向风险管理的提升

模块三、风险评估工具和方法
风险评估的工具和方法
风险评估方法选择的影响因素
风险评估方法选择的判断标准
风险评估方法按子过程选择
风险评估方法按影响因素选择
1、 查询类风险评估方法
2、 支撑类风险评估方法
德尔菲法
结构化/半结构化访谈
3、 情景分析类风险评估方法
故障树分析法
压力测试
4、 预警类风险评估方法
蒙特卡洛随机模拟法
5、 图形风险评估方法
风险矩阵
操作 - 风险发生可能性的评价标准
操作 - 风险对目标影响程度的评价标准
操作 - 风险矩阵示例
风险控制矩阵包含的主要内容
内控常用技术手段
课堂练习
如何编制风险控制矩阵？
风险控制矩阵记录过程中可能发生的问题
课堂练习：根据流程描述识别风险点及控制活动
6、 财务分析风险评估方法
杜邦分析法

模块四、流程优化工具和方法 （备选）
1、流程和制度
管控流程和制度 - 三级流程
流程设计的七大原则和七大技巧
流程设流程优化六步法
流程再造的三个基本思想
工具 - 流程分析与诊断 – 流程现状分析表
工具 – ASME表格 - 非增值活动、非增值率
工具 – 流程过程价值分析表
工具 – 流程优化的ESIA
示例 – 管控流程建设输出物 - 管理流程手册
示例 – 某钢铁集团管控流程与制度清单
2、流程图基本知识介绍
流程四要素
流程符号
流程描述
流程图的画法
3、画流程图常见问题
课堂练习：画流程图

模块五、制度对标、各业务关键控制环节识别
实操练习：通过课堂练习，掌握企业必备的制度体系
18指引解读，识别各个业务循环的关键控制环节

模块六、上市公司内控违规案例 – 2020年
1) 002611 – 东方精工
2) 000969 – 安泰科技
3) 600093 – ST易见
4) 603577 – 汇金通
5) 002586 – ST 围海
6) 603959 – 百利科技
7) 600847 – 万里股份
8) 603991 – 至正股份 – 单据！
9) 田中精机 -失控 (A股最诚实董事龚伦勇– 母子公司的管控）
案例 - 融资租赁项目失败 - 北京一国企经理领刑3.5年
案例 - 上海电气 – 83亿惊天巨亏，神秘人如何设局？
案例 –销售的考核

模块七、资金循环内控关键点和风险矩阵
案例：资金管控的困境与改进实案
资金收付管理最担心什么？
资金管理风险数字化指标预警
示例 - 资金管理风险矩阵

模块八、采购循环内控关键点和风险矩阵
案例 – 顺丰物流销售开空壳、吃差价
案例 - 2020年的重大舞弊案件 – 大疆10亿损失反腐败事件
采购管理关键环节
采购管理风险分析
采购环节的游戏规则
采购风险矩阵的编制
课堂练习：采购风险矩阵表

模块九、销售循环内控关键点和风险矩阵
案 例 - 市场调查及客户开发管理
案 例–工程项目的结算
销售关键环节
销售管理风险分析
销售风险矩阵的编制
课堂练习：销售风险矩阵表

模块十、资产管理关键控制点 （备选）
存货与生产循环关键控制点

模块十一、发展战略SWOT和波特五力模型
工具 - 波特五力模型
案例 – 集团战略环境分析 – 恒大集团战略管理分析框架
案例 – 集团战略环境分析 – 恒大集团SWOT综合分析表

模块十二、编制内控手册和管理提升
方法论 - 内控体系建设总体思路
流程制度型内控构建如何入手？
制度对标
课堂练习 - 制度对标
《授权体系表》优化
编制《内控自评价指导手册》
案例 – 迎驾贡酒内控建设

模块十三、立足当下，企业应如何进行风险管理和内控体系升级优化
未雨绸缪-智能化时代下的风险管控场景
构建风险管理防线：建立风险管理组织，收集市场政策变化信息
技术引进：智能风控系统助力管理升级
开好企业的源 – 合同管理的智能化
场景1 - 合同是内外经济业务最大风险点
核心功能
起草
流程审批
用印、存档
差异化合同管理
收入、支出、结算
履约预警
风险跟踪、分析
节好企业的流 – 供应商管理
关键需求
供应商标签体系
智能风控的关键能力
供应商画像和智能分析
风控预警与管理
总结思考： 贵公司如何管理合同的？
互动讨论：采购招标真的能找到Mr.Right吗？

模块十四、相互依存的内部控制与风险管理 -
新监管与风险、内控、合规一体化
新监管与风险、内控、合规一体化
大风控融合思路
“四位一体”落地难点在于原有体系与业务运行的融合
案例 - “四位一体”信息系统
一体化整合的实施
组织职能整合
运行机制整合
管理制度整合
风险、内控、合规评价
案例 – 中国HP如何将风险、内控、合规融入到业务？
解决方案 - 两面、两手
解决方案 - 谁对流程内控负责？
解决方案 – 业务自查
总结思考：贵公司谁对流程内控负责？
互动讨论：如何从业务角度梳理风险，让风险下沉？

 澳大利亚会计硕士
北京航空航天大学学士
加拿大注册会计师、绿带
曾任:新华三集团咨询事业部销售总监
曾任:（中国）惠普运营和内控负责人
曾任:中化集团子公司风险内控经理
曾任:北京通 - 企通 互联网CEO (北京健康宝)
曾任:四大会计师事务所金融行业科技风险咨询总监、互联网CEO
现任:立信会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所的高级经理

擅长领域：
风险内控：企业内控、风险合规
管理咨询：运营管理、流程优化、财务尽调、个人信息隐私保护
企业培训：内控风险培训、顾问式销售培训、个人信息隐私保护培训

实战经验：
熊老师是世界500强企业、国际会计师事务所的背景，她拥有20多年的财务管理、风险内控管理经验，对财务未来的发展方向，以及国际上最先进的财务理念有着深刻的认知。作为业务BP，对业财融合、管理会计有着独到的理解，为企业提供实操性强、效能高、结构清晰的业财融合管理体系。
甲方的背景，加上乙方咨询资深专家的经历，从财务BP、企业运营、风险内控、合规稽查到一线销售、再做到企业的CEO，不仅格局高、视野广、落地强、更让熊老师能够深刻理解企业的痛点和需求，通过亲身经历讲述如何做好CEO的战略伙伴、以业务视角做财务，以战略为核心，业务为导向。
在中国HP期间，她不仅重组了财务BP部门、还优化了中国区订单全生命流程，将内部审批环节从30天缩短至21天，提高了运营管理效率、实现降本增效的目标；且搭建了业务的财务核算体系，为业务积累了经营分析模型，在财务和业务之间搭建了沟通的桥梁；还多次代表公司，配合公安局、纪检委、检察院处理公司反舞弊事件。2015年，她参与并见证了紫光集团投资中国HP企业级服务器事业部和杭州华三公司的并购项目，该项目被评为2015年全亚洲十大并购项目之一。
此外，熊老师是实战型的管理咨询专家，非常熟悉IPO上市要求，帮助中小民营企业进行上市前的财务规范、0-1的内控体系搭建，对中小企业的财税建设有着深入浅出的认知。
熊老师现全身心的致力于中国企业的高中基层管理干部实战、实用、实效培训课题，为帮助中国企业通过管理落地实现可持续成长，实现强企梦、强国梦而矢志奋斗！同时致力于中国民营企业的转型升级事业，帮助中国中小企业全面提升、突破发展瓶颈、实现可持续成长，立志指导一万家中小企业转型升级，为中华民族的伟大复兴贡献一份力量！

主讲课程：
通用课程 - 知识体系
内控培训 – 内控发展史
内控培训 – 中国内控监管政策和最新动态解读
内控培训 – 企业内部控制基本规范解读
内控培训 – 企业内部控制配套指引和解读
内控培训 – 上市公司内部控制体系建设和案例分享
内部培训 – 内部控制评价和案例分享
内控培训 – COSO框架解读
风险管理 – 内部控制和企业全面风险管理
案例分析 – 公司治理与内部控制（例：华为等；所有案例为课程的附件）

定制课程 – 内控与风险 – 课程目录
所有课程都包含中国内控监管政策和最新动态解读
1. 《内部控制和企业全面风险管理》
2. 《内部控制与萨班斯-SOX》
3. 《有效的风险管理与舞弊调查》
4. 《上市公司的内控体系建设和建议》- 二天
5. 《企业内部控制基本规范和配套指引解读及实践》- 二天
6. 《业务循环中的内部控制》- 二天
7. 《内控2.0 - 从合规遵从到价值创新》
8. 为有梦想的企业赋能 - 中小企业的IPO之路 –财务规范、0-1内控体系搭建

授课形式：
 通用课程：
内控相关法律法规更新和解读、上市企业内部控制体系搭建和建议；
企业全面风险管理、COSO框架；
个人信息隐私保护 – GDPR
 量身定制：
- 成功的企业-离不开完善的内控体系-内控的好坏取决于卓越内控团队与制度！
- 2021年，我们将从战略、企业核心竞争力的视角出发，重新定义内部控制与风险管理于企业的意义，精装打造风险控制系列课程，助力企业防患于未然。
- 我们将根据企业所属行业特性、监管要求、自身业务特点进行定制化的体系培训。
- 我们专门为客户普及基础知识，进行专业而有效的事前调研，设计针对性更强的课程体系，选择最适合的培训方式，旨在达成解决实际问题的目标。

授课风格 ：
实战派、全流程案例教学、专业的大白话
让科学流行起来、让学习娱乐起来
熊老师授课充满激情、亲和力强、逻辑性强、对培训手段和形式的运用炉火纯青，寓教于乐
她充分与学员互动，善于案例教学，思路清晰明了、方向感强、深入浅出、形象生动的风格辅之其扎实的理论基础和丰富的项目实践经验，深受学员好评

服务客户：
运营商：
联通设计院、移动技术公司、中国电信广东公司
金融、泛金融行业：
成都天府投资集团、建设银行、国盛证券、陕西投资集团有限公司、深业华融非融资性担