内部控制体系建立与检查评价

【培训对象】
财务总监、各级财务主管、内控内审人员和其他管理人员

【培训收益】
了解内部控制和风险管理框架最新变化 了解SOX、C-SOX的核心要求 掌握内控建设的步骤和方法，学会流程梳理及风险识别 掌握内部控制自我检查评价、应对审计的基本技巧 为学员提供最新COSO内控框架资料及中美内控法规资料汇编（电子版） 学员还将获得包括《内控手册》模板等系列内控实用工具（电子版）

 一、内部控制与风险管理体系概述
企业舞弊与风险防范
内部控制与风险管理框架
COSO（2013）内部控制新框架主要变化
COSO（2013）内部控制新框架提出的十七条核心原则
SOX, C-SOX概述及比较
上市公司如何应对COSO内控新框架

二、内部控制体系建立与执行详解
内部控制建设的组织机构和职能
探讨：不同职能部门主导内控实施的优劣比较（财务主导、内审主导或风控主导）
内部控制体系建设的五步工作法
内部控制体系建设主要工具及成果手册示例
如何有效划分内控流程
内控流程梳理中的风险识别与评估方法
流程梳理中风险识别与评估常见的问题和困惑
如何编制SOP（标准操作流程）及撰写说明文件
探讨：内控体系落地执行的常见问题及经验分享
案例：某上市公司内控体系建设全过程

三、内控体系自我检查评价及审计应对
内部控制检查评价总体流程概述
内部控制检查评价计划制定
内部控制评价现场测试的方法与过程
案例：内控检查中穿行测试的使用
内控缺陷认定及审批：如何确定内控缺陷严重程度
案例：某上市公司内控缺陷的定量和定性标准
内部控制缺陷整改及跟踪
被检查单位如何做好内控自查及内控审计应对

四、主要业务循环的内控关注要点及检查评价方法
货币资金管理的内控要点及检查评价
案例：某500强外企出纳挪用资金上千万元
销售及收款循环的内控要点及检查评价
案例：一笔现金回款背后的秘密
采购及付款循环的内控要点及检查评价
案例：《杜拉拉升职记》中付款舞弊
固定资产管理的内控要点及检查评价
案例：公司固定资产缘何出现在高管家里？
会计核算与财务报告的内控要点及检查评价
案例：上市公司年报频频出错原因在哪？ 

【基本介绍】
南京大学经济学学士、复旦大学会计学博士、上海证券交易所博士后、注册会计师（CPA）、英国财务会计师（IFA）、澳大利亚资深公共会计师（FIPA Au）、国际注册内审师（CIA）、高级会计师，兼任北京财税研究院研究员、纳税人俱乐部特聘专家、《董事会》及《证券市场周刊》等特约作者、CCTV证券资讯频道特约专家嘉宾，北京大学、清华大学、复旦大学、上海交大、上海财大、上海国家会计学院、北京国家会计学院、暨南大学等多所高校特聘讲师，已为上百家企业及金融机构提供咨询、培训、融资及IPO上市辅导等服务。
马军生老师是资深财务与资本专家，致力于财税、内部控制、风险管理、资本领域研究及实务，二十多年工作经历，曾任职大型央企、中国银行、知名会计师事务所、上海证券交易所及券商投行部，担任多家企业财务顾问，指导几十家上市公司和企事业单位建立内控体系并辅导实施，并协助多家企业新三板挂牌、IPO上市及投融资工作，擅长财务报表、内部控制、风险管理、资本运营等课程。
编著《内控漏洞识别与财务应对》、《财务报表分析技术》，在《财务与会计》、《董事会》、《企业管理》、《中国证券报》等报刊发表《内部控制十大漏洞》、《企业内部控制建设若干问题思考》、《企业内部控制体系建设十大误区及防范》、《新会计准则下估值思考》等文章六十多篇，主持国家科技部创新基金、博士后基金、会计学会等多项课题。
【资历背景】
二十多年从业经历，曾担任大型企业内审经理、子公司财务负责人、商业银行信贷经理、知名会计师事务所（全球第五大会计师事务所）咨询合伙人、私募股权投资基金合伙人、券商投行部执行董事，为北大、清华、复旦、上海交大等多所知名高校MBA班/总裁班授课，为中国重工、东风汽车、紫光股份、国华能源投资、中国太保、中国铝业、北方工业公司、杉杉集团、浦东建设、东方财富网、江苏中大建设、广博股份、水星家纺、深天马、外高桥造船、云南锡业、山西汾酒、信和科技、重庆港九、安徽招标集团、WMF（中国）有限公司、上海税务局、上海机关事务管理局等多个中央企业、上市公司和知名民企提供内控及财务管控咨询服务，为企业提供务实的咨询方案，并通过系统的培训辅导企业实施，促使方案有效落地。尤其以财务分析、内部控制、风险管理和资本运营等见长，培训学员过万名，受到学员普遍好评。
【授课视频链接】
财务管控：http://v.youku.com/v_show/id_XNTQ1OTYwNDA0.html
内 控：http://v.youku.com/v_show/id_XNTQ1OTExMzY0.html
非 财： http://v.youku.com/v_show/id_XNzIwOTQzNDI4.html （有密码：123123）

【核心课程】
管理人员、MBA班和总裁研修班课程
《非财务人员的财务管理》
《内部控制与风险管理》
《企业IPO上市实务与财务准备》
《股权投资财务尽职调查》
财务人员课程
《内控漏洞识别与财务应对》
《内部控制与风险管理》
《企业财务报表分析与舞弊识别》
《全面预算管理——体系建立与全程实战》
《企业内部控制审计》
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《商业银行财务分析与管理会计》 

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