企业所得税税收筹划及风险管理

一、企业所得税税务风险管理
1.1企业面临的税务环境、纳税状况及税制改革
1.2企业如何做好税务风险管理
1.2.1企业所得税税务风险分析：多缴税和少缴税
1.2.2企业税务事前、事中、事后管理与控制
1.2.3企业经营与财务税务的协调
二、企业税收筹划概念
2.1【案例】：魏文王问扁鹊
2.2税收筹划的兴起
案例分析：20世纪30年代汤姆林爵士“税务局长诉温斯特大公”
2.3.税收筹划的狭义理解：建立防火墙
2.4.税收筹划的广义理解：建立阳光节税工程
2.5.税收筹划的动因
讨论：为什么说税务筹划是降低企业税负的好方式？
2.6.企业税务的三个层级：黑白灰
2.7.合理避税≠逃税、漏税、偷税
2.7.1税收筹划与偷税的区别
2.7.2税收筹划与避税的区别
三、税收筹划的原理
3.1合同与协议的关系
3.2会计与税务的关系
3.3税收筹划的基本原理
3.4税收筹划的事前、事中、事后方式
3.5税收筹划人员具备的能力
四、企业所得税税务筹划方案举例
4.1投资基金巧利用
4.2专项科研拨款是否计入不征税收入有窍门。
4.3亏损公司成香饽饽。
4.4法人股东转让股份的不同神操作。
4.5专利技术巧利用。
4.6高新企业好处多。
4.7一个培训公司的神操作。
4.8残疾员工的好政策。
4.9全资控股母子公司直接划转股权。
4.10优选投资企业类型。
4.11利用国家支持农业发展政策。
4.12从一个案例看资本思维
五、销售佣金、销售提成的税务风险及筹划方案
5.1销售佣金、销售提成的税务风险
5.1.1大账小账齐上阵。
5.1.2替代发票风险大。
【案例】：2000万加油费的故事
5.2销售佣金、销售提成的税务筹划
5.2.1新个税过渡期巧利用年终奖。
5.2.2从雇佣关系到承包关系。
【案例】：《哪吒》原型设计师的案例 

高级会计师
ACI注册职业培训师
瀚灵财务咨询合伙人
河南省培训师协会会员
美国注册管理会计师（CMA）
河南及贵州多家财务咨询公司咨询顾问
河南多家企业常年财税顾问及培训导师
擅长领域：财务、非财、税务
实战经验：
邢老师有15年财务管理经验，国有企业、上市公司财务总监经历、民营集团公司财务副总裁经历。2019年全国培联培协推优比赛全国50强；2019年“中国好讲师”大赛全国百强讲师；2019年“中国好讲师”河南赛区十强；擅长企业主及非财务高级管理人才财税思维提升，企业顶层设计、风险控制流程、全面预算管理、财务体系搭建、税收筹划、成本管控等；具有丰富的理论与实践经验，幽默诙谐，课程内容运用大量案例从思维改变到最后实用落地贯穿始终。
主讲课程：
一、财务思维课程
《老板财税思维管控》
《非财务管理者的财务管理思维》
《全面预算管理》
《风险控制管理》
《成本核算管理》
二、财务实操课程
《财务小白逆袭记》
《财务经理成长记》
《财务总监突破计》
《财务手段节流之现金为王》
《财务手段节流之精细化成本管理》
《财务手段节流之合理避税》
《财务手段节流之财务共享管理》
《财务手段节流之信息建设》
《财务手段节流之提高资产周转》
《财务手段节流之怎么选择组织形态》
《财务手段节流之应收账款管理》
《财务手段节流之顶层股权设计》
《公司或个人向灾区捐款，怎么捐才可以避税》
《个人所得税综合收入汇算清缴的那点事》
《非财人士读懂三大财务报表》
《管理驾驶舱——企业管理报表的设计理念》
《怎么交一份说“人话”的财务分析》
《人人都应该懂的财税思维》
《新个税法下——自由职业者的个税筹划》
授课特点：
根据组织特点和需求，有针对性地设计培训项目的成果转化方案，不仅注重课堂教学，更强调学员课后的应用效果，以此来提高企业绩效。
以大量企业实际案例、生活情境故事开展教学研讨，同时辅以操作性强的工具和表单，能够帮助学员在训后改善工作效益
授课风格生动活泼，在培训过程中精心设计师生互动环节，是学员身心、全方位的参与到培训中，不仅有所收获，更是学有所乐
咨询项目：
新三板上市电力设备企业ERP系统落地
河南某高新技术外墙保温公司顶层股权设计、财务体系搭建、合规化处理、财务组织架构、成本管控及税收筹划
贵州省某集团企业（下属32家公司）顶层股权设计、财务体系搭建及合规化
灵宝某房地产建筑酒店集团企业财务组织架构及财务集团化处理 

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