如何从金融机构角度分析财务报表风险

【培训对象】
金融机构信贷人员、审核审批人员、风险合规人员、内控人员等职能部门核心员工

【培训收益】

一、如何从资产负债表识别分析客户风险
案例解析：上海电器应收账款风险与高管被查跳楼案
1、如何从资产科目识别客户风险
1)金融机构需审核重点科目
2)审核要点
3)对资产项目的诊断-应收项目
4)对资产项目的诊断-存货
5)对资产项目的诊断-固定资产
6)对无形资产的诊断
2、如何从负债科目识别客户风险
1)对负债项目的诊断-短期借款
2)对负债项目的诊断-应付账款
3)对负债项目的诊断-预收账款
4)对负债项目的诊断-其他应付款
5)金融机构对流动负债粉饰手段的诊断方法
3、如何从权益项识别客户风险
1)对所有者权益的诊断-实收资本
2)对所有者权益的诊断-资本公积
3)对所有者权益的诊断-未分配利润
二、金融机构如何从损益表识别分析客户风险
案例分析：康得新复合材料集团连续四年虚增利润被处罚案
1、如何通过收入科目识别客户风险
1)操纵收入的确认时点及其识别
2)虚构销售事项及其识别
3)存在重大不确定性的收入及其识别
2、如何识别成本费用科目风险
1)成本费用方面的粉饰手段
2)成本费用粉饰手段的诊断方法
3、如何对利润科目进行风险识别
1)金融机构对利润项目粉饰的诊断方法
2)利益科目的分析方法与风险
三、金融机构如何从现金流量表识别分析客户风险
案例解析：海航集团持续现金流压力破产重整
1、经营活动净现金流量的粉饰手段
1)虚增“销售商品、提供劳务所收到的现金”
2)虚减“购买商品接受劳务支付的现金”
3)其他与经营活动有关的现金
2、现金流量表粉饰的诊断
1)识别“现金及现金等价物净增加额”的粉饰
2)分析现金流量表中是否含有大额非正常现金流量
3)重视对现金流量表间接法编制附注的分析
4)要特别关注现金流量表中的“收到其他与经营（投资、筹资）活动有关的现金
5)多表并看，将现金流量表有关项目与其他报表结合起来阅读分析
四、金融机构怎样识别客户的财务造假
1、客户粉饰财务报表常用的手段揭秘
1)借款原因不成立
2)异常的利润率可以从成本构成中寻找答案
3)虚构借款人是粉饰财务报表的常见手段
2、会计报表粉饰的类型
1)粉饰经营业绩的手段及识别
2)粉饰财务状况的手段及识别
3、敏感财务指标的风险预警
1)预警内容
2)预警工具
3)预警信息分析
4)财务预警信息及相关财务指标设定
5)大数据综合风险预警技术
五、商业银行如何控制中小微企业授信风险
1、中小微企业的合法合规性审查
1)中小微企业授信的“三性”审查
2)产行业政策审查
3)特许经营与资质等级审查
4)准入要求审查
2、中小微企业的资料完整性审查
1)客户基础资料
2)内部资料
3、中小微企业的经营管理状况的快速审查
1)概况
2)关联企业
3)关键管理人员
4)产品
5)"三表"
6)客群定位
4、中小微企业的财务状况审查
1)财务基本状况
2)资金流
5、中小微企业的信用状况审查
1)银行信用
2)非银行融资
3)对外担保
6、中小微企业的担保状况审查
1)抵/质押担保
2)融资性担保公司担保
7、中小微企业的综合效益审查
1)利率
2)经济资本回报率
3)综合回报

课程总结 

卜范涛，国家注册信用管理师培训师，亚洲风险与危机管理协会高级讲师，中税网特聘讲师，中国企业教育十佳培训师，中国管理科学研究院风险管理研究所所长，中国创新管理研究院高级研究员，山东省知识经济促进会首席风险专家，清华大学.北京大学.上海财经大学.中山大学等多所高校MBA/EMBA客座教授，几十家电视台联播节目特聘专家，中国智慧工程研究会理事，北京培训师联合会常务理事，RMCTTC企业风险内控落地执行系统国家知识产权拥有者。

2013年，被搜狐一言堂.《企业大学》杂志社.北京培训联谊会联合授予“全国最具影响力的风险内控实战专家”荣誉称号。

从业经历：

在全球500强企业任职15年，熟悉大型企业运营的流程和规则。在企业全面风险管理和内部控制方面积累了十多年的培训和咨询实战经验，擅长企业财务分析与管理，精通企业风险内控落地执行。是目前国内最早一批从事企业内控和风险管理研究和实践的专家型咨询师和培训师，成功为数百家大中小型企业提供内训及咨询服务，一致获得客户好评。

精品课程有：

企业风险内控落地执行系统.企业财务风险管理.企业全面预算管理与内控.集团管控与财务风险管理.企业成本管理.企业危机管理.企业应收账款管理体系建设.企业人力资源风险管理.企业合同风险管理.企业市场风险管控.企业信用风险管理.数据库营销管理等。商业银行信贷法律风险管理.商业银行柜面业务法律风险与防范等。服务过的行业领域有商业银行.电信.建筑.房地产.餐饮.电网.电力.化工.钢铁等。

著作及作品：

《企业全面风险管理落地执行系统》.《银行信贷风险管理》.《管理学基础与诚信管理》.《内控条件下的全面预算管理》.《企业成本分析与管理》.《民营企业的风险管理》等多部专著。

常驻地：北 京 移动电话：13522486158 电子邮箱：tkgsbft@163.com

更多信息请百度：卜范涛姓名 卜范涛视频 卜范涛博客 卜范涛微博

• 实战新媒体——如何从粉丝经济到社群营销

   

  第一讲：如何让用户帮你推广1. 互联网人群的特征2. 使用数据绘制客户肖像3. 研读用户的心理诉求1) 用户为什么爱吐槽?2) 用户为什么转发?3) 用户谁不想逆袭!4) 内心的呐喊“求交往!”4. 粉丝经济理论5. 粉丝行为特征分析1) 喜欢你，没道理2) 归属感@存在感2) 付出..

  ￥   元/ 天

  人气：540