内控体系建设：精筑内控防线，护航企业征程

【培训对象】
企业高层、财务人员、内控审计专员及各业务部门负责人，皆在内控体系建设中有关键职责，需提升内控专业能力

【培训收益】
● 学习内控框架，掌握体系建设原则方法，领悟内控核心战略要义，构建科学的内控体系 ● 认识内控体系各部分，掌握内控建设流程方法，识别经营环节关键风险点 ● 掌握内控合规融合点、内控评价指标，协同管理风险与合规问题，判断企业内控有效性 ● 掌握内控优化路径，实现内控体系的持续改进，增强内控问题解决实操能力 ● 塑造内控持续改进的思维，提升内控实际操作执行能力， ● 学习知名企业内容经典案例，拓宽内控建设的专业视野

 第一讲：内控基础与发展趋势
一、内部控制的概念与意义
1. 内控的定义与核心要素
1）控制环境，推动文化建设
2）风险评估，识别关键威胁
3）控制活动，执行预防措施
案例：某企业因内控缺失导致财务舞弊的教训
2. 内控对企业治理的价值
1）提升决策的透明与科学性
2）降低业务运作的违规风险
3）保障战略目标的有效实现
案例：某公司通过完善内控体系成功提升市场信誉
二、国际与国内内控框架介绍
1. COSO内控框架
1）五要素及其协同作用
2）风险管理融入业务流程
3）内控与绩效的有机结合
案例：某企业应用COSO框架优化其风险管理体系
2. ISO 31000 风险管理标准
标准1. 明确风险管理的系统方法
标准2. 设计与实施风险应对策略
标准3. 推动持续改进管理体系
案例：某企业利用ISO 31000标准降低供应链风险
3. 中国企业内部控制基本规范及配套指引
1）明确内控五要素的适用要求
2）规范企业的内控评价与报告
3）细化关键业务环节的控制指引
4）对企业合规管理提出具体建议
案例：某上市公司依据内控规范改进业务流程并发布报告

第二讲：企业内部控制体系设计与实施
一、内控体系建设的3原则
原则1. 风险导向集中关键环节
原则2. 注重全面覆盖业务与部门
原则3. 确保体系动态调整与适应
案例：某制造企业通过风险导向构建高效内控体系
二、内控体系的5大主要组成部分
1.环境控制
环节一：领导层推动文化与规范
环节二：加强员工内控意识培养
环节三：设定道德准则与行为标准
案例：某企业通过文化建设强化控制环境
2. 风险评估
环节一：识别内外部主要风险因素
环节二：分析风险对目标的影响
环节三：评估风险发生概率与后果
案例：某企业应用数据技术提升风险评估精准性
3.活动控制
环节一：设置流程中的关键控制点
环节二：执行标准化与自动化控制
环节三：结合预防与纠正措施实施
案例：某公司通过优化采购流程降低成本超支风险
4. 信息沟通
环节一：构建高效的信息传递机制
环节二：数据驱动的决策与沟通支撑
环节三：内外部信息共享与协调优化
案例：某企业通过信息化工具优化内部沟通
5. 监控改进
环节一：定期内控自评和持续改进
环节二：反馈缺陷并推进整改落实
环节三：建立长期的内控优化机制
案例：某上市公司通过监控体系改进财务管理
三、内控手册与流程梳理3个关键步骤
1. 梳理核心业务及风险流程图
2. 设定控制点并制定详细手册
3. 实现手册的更新与维护
关键点：动态
案例：某企业通过内控手册提升执行一致性

第三讲：内控与合规管理的协同
——内控与合规的融合
融合点1. 整合合规要求与内控流程
融合点2. 共享内控与合规信息资源
融合点3. 协同管理风险与合规问题
案例1：某企业通过内控与合规融合避免出口管制违规（分析：内控失效导致的合规问题）
案例2：某公司因缺失反舞弊措施受到调查
案例3：合规审查不严致使业务中断案例
案例4：内控优化帮助企业解决合规问题

第四讲：内控体系的评价与优化
一、内控有效性的评价指标
指标1. 内控缺陷发现率与响应时间
指标2. 实施成本与风险降低的对比
指标3. 内控审计结果与整改质量
案例：某企业通过定期评价持续改进内控
二、内控体系的优化路径
路径1. 结合技术提升体系运行效率
路径2. 动态调整适配环境和政策变化
路径20 通过培训增强员工内控意识
案例1：某公司运用数字化工具优化其内控流程
案例2：某跨国公司基于风险重塑内控流程
案例3：某中小企业成功建立全面内控体系
案例4：上市前企业实施内控评价并优化

付军胜老师 企业风险管理及内控合规管理专家
25年企业风险管理及内控合规实战经验
北京工商大学应用经济学硕士
高级会计师
企业信用管理师、企业合规管理师
中国市场学会信用委员会专家
人民银行征信中心、上海市商务局外聘专家
中国航天万源、金风科技、雪峰科技等企业聘为长期特聘顾问
北京大学、清华大学、中国人民大学总裁班、上海交通大学总裁班专家讲师
曾任：联想集团（世界500强） | 高级财务经理
曾任：拜博医疗集团 | 高级副总裁
曾任：益博睿国际商业信息咨询（商业风险咨询全球排名第1） | 中国区副总裁、咨询总监
现任：新疆立新能源、新疆建筑设计研究院 | 独立董事
付老师拥有大型企业、金融机构的风险、内控、合规的实战+咨询培训经验。擅长为企业建立系统性的风险与内控管理方略。以多年经验为基底，创立了【企业内控\风险\合规管理（Risk-Model）】模型，致力于帮助企业全面管理风险及内控合规问题：
【他是风控项目的操盘手】为100+家大型企业提供咨询服务，带队开展多个风控项目落地：
→ 企业风险管理：中粮粮油《全面风险管理咨询项目》、强生医疗《库存风险管理模型项目》、中国船舶集团成套物流公司《信用风险管理体系及合规风险咨询体系项目》
→ 企业内控合规：神州数码《内控及合规管理咨询项目》、美国奥升德《内控及合规风险咨询体系项目》、中联重科《全面风险管理及合规管理咨询项目》
→ 信用风险管理：农业银行总行《信贷风险评价项目（巴塞尔合规项目）》、三一重工《信用风险管理咨询项目》、美国默克医药《信用风险管理模型项目》
【他是企业风险的守护者】开展超500+场内训课程，培养企业员工风险管理意识：
→ 曾为航天万源股份有限公司，开展《企业内部控制系列课程》，累计12场
→ 曾为中国长城资产有限公司，开展《企业内部控制系列课程》，累计12场
→ 曾为新疆立新能源股份有限公司，开展《企业内部控制系列课程》，累计11场
→ 曾为中国石油集团有限公司，开展《非财务人员的财务管理培训》，累计10场
→ 曾为黑龙江新产业投资集团，开展《全面风险管理系列培训》，累计8场
→ 曾为中国盐业新疆盐业有限公司，开展《全面预算管理系列培训》，累计8场
→ 曾为内蒙古乌海高新工业投资集团，开展《合规管理培训》，累计8场
→ 曾为国投泰康信托有限公司，开展《全面预算管理系列培训》，累计6场
→ 曾为京能集团乌兰察布电厂，开展《内控管理系列培训》，累计6场

实战经验：
付老师精通企业风险管理及内控合规的工具及方法实施，擅长企业内控、风险合规管理、保密及内控管理、企业财务风险管理、非财务人员的财务管理等，在25年实战中，兼具甲乙方经验，精准赋能不同企业：
★【17年企业实战】付老师把控企业运营管理关键环节，为企业管控风险，降低坏账，提升经营品质，有效把控企业利润提升：
——任职联想集团期间——
01-管理产品预算：分析5年销售数据，建立动态模型，精算产品预算，合理分配信用资金，实现旺季供货充足率达98%，周转优化使成本降低了15%
02-管控信用风险：建立“360度模型”，考核10项关键指标并年年更新，实地考察30+重点代理商，重点管控5家高风险代理商，实现坏账率下降5%
——任职拜博医疗集团期间——
01-战略规划落地：规划门诊网点30%扩张计划，新入10个重点城市核心商圈，并建立15项关键指标KPI体系，每月对标分析，保障战略落地，实现重点城市品牌知名度由20%提升至60%，市场占有率由30%提升40%（均有第三方公司提供调研数据）
02-建立风控体系：建立了财务风险控制、预算管理体系、招投标管理、内控管理体系，完成年度招标50亿，节约资金5000万元
03-经营计划管理：制定年度计划，分解经营目标至区域门诊，分析经营数据，实现精细经营管理，实现季初诊量环比增长10%，营收3年增长20%+
04-制度流程升级：修订医疗质量流程，增长20+项细则，实现客户满意度达到了80%

★【8年咨询培训】付老师深入研究各类企业、金融机构如何实现系统的财务、管理风险及内部控制，已帮助多家企业有效管理风险，保障企业绿色持续发展：
01-曾为新疆立新能源股份有限公司（SZ002158），建立8大模块、100余项细则的招投标合规管理、内控体系，完善了财务风险管理体系，成果：实现当年融资50亿，满足业务需要
02-曾为中国石油天然气集团（SZ00857），建立风险管理体系，包括4大业务信用风险管理流程及合规管理体系、3层预警、8大策略风险管理方案，成果：应收账款回收率达到98%+
03-曾为中联重科股份有限公司（SZ01157），建立风险合规体系，帮助该公司建立了风险评估模型以及合规管理体系，成果：当年实现账款回收率超过95%
04-曾为新疆新能源集团15个分子公司，建立风险管控体系，分析80余风险点，定管控模式与5项权限边界，成果：审计问题减少60%，成本降低15%。
05-曾为中化集团，建立全公司的全面风险管理体系，一共15大模块、500余项细则的全面风险、信用风险管理、内控体系，完善了财务风险管理体系，成果：实现当年融资成本降低5%，提高了利润率
06-曾为中粮粮油有限公司，建立内控合规风险管理体系，包括玉米、小麦、大豆等大业务的合规内控风险管理流程及合规管理体系、6个风险事件库、8个重要预警指标、12个风险、合规管理模型，成果：应收账款回收率达到98%、融资成本降低3%
07-曾为三一重工股份有限公司（SH6000031），建立信用风险合规体系，帮助该公司建立了风险评估模型以及合规管理体系，成果：当年实现账款回收率超过96%
08-曾为中国盐业集团新疆盐业有限公司，建立内控合规管控体系，分析50余风险点，确定定管控模式、20大权责界面，成果：内控问题减少60%，综合成本降低15%。

主讲课程：
《风险管理：实战型企业风险管理设计与实务》
《风险应对：企业全面风险应对策略与决策智慧》
《内控体系建设：精筑内控防线，护航企业征程》
《内控管理：掌控内控与风险脉搏，驱动企业持续领航》
《内控合规：企业健康发展的内部合规管理科学原则与规范》
《企业合规反舞弊实务——财务报表识别》
《财务管理中的风险管理：识别、评估与应对全攻略》
《洞察财务报表背后的真相：分析方法与实战解读》