营改增后房地产企业税务筹划与稽查应对

【培训对象】
房地产及建安业的企业主、总经理、副总经理、财务总监、财务经理、税务经理

【培训收益】
2015年度乃至2016年的开局，中国经济大增长比率不断下降，加之营改增工作的全面铺开之减税效应，财政支出的不断上升，税务机关征税工作倍感“压力山大”。营改增后的 不久税务稽查将强力来袭，作为房地产企业的您：能Hold得住、“税”得香吗？ 绝大多数房地产企业的税务管理手段仍停留在两点上：第一是想方设法购买发票虚增成本（增值税不同于营业税），第二是私下搞好税企关系。除此以外的税务筹划意识不强，有效手段与方法也不多。面对日益严峻的税收征管与稽查的环境，房地产企业如何在战略决策时事前进行税务规划，合法合理降低税负呢？如何避免因营改增后的知识匮乏，而给企业自己布下“税务地雷”呢？ 实际上，房地产企业最大的税务筹划空间在“战略与战术”层面，也就是房地产企业税负的高低最终取决于企业所选择的开发模式和业务行为是否充分利用“营改增”税务政策要点。房地产企业一旦选择了具体的开发模式和业务行为，其总体的税负水平（特别是增值税）也就相对确定了。因此，既要提高老板在重大决策时的财税意识，也要企业财务管理层面树立事前筹划的思想。在确定具体的开发模式和业务行为之前，就应针对开发模式和业务行为制定不同的方案，并通过对各方案纳税水平的比较，确定最佳方案。相对于开发模式和业务行为确定的事后筹划，事前筹划的节税效果更加明显，纳税筹划的风险也更低。 未雨绸缪，决胜千里。但是我国关于房地产税收种类繁多，营改增政策的变化造成专业人才的匮乏。因此，如何在短时间内较全面地掌握操作难度较大的税务筹划技巧，是摆在企业面前的一道道难题。 本课程以大量翔实的案例，引导学员企业在选择开发模式和实施业务行为时，强化营改增之后的财税短板。教授企业在合法合理的前提下，掌握切实有效的税务筹划方法，揭示降低企业税务风险与过重税负的秘诀，减少纳税成本，最大限度增加企业的效益。

引子（含案例）
第一章 “新常态”下税收核心非常态
一、税收关系企业的切身利益
二、企业纳税“义务”与“贻误”
三、大陆房地产企业税负“痛苦”指数
四、企业被“逼”无奈与“逼”上梁山
第二章 “模式与行为”决定筹划结果
一、企业无法合理合法节税的根源
二、企业老板对财务人员的认识误区
三、开发业务部门与财务部门的协同作战
第三章 企业税务筹划方法一“点”通
一、纳税人具有的税收合理筹划权
二、企业税收合理筹划的特点和目标
三、企业税收合理筹划的基本思路
四、企业税收合理筹划的技术及空间（含案例）
第四章 企业整体税收筹划方案技巧
一、企业投资决策纳税筹划方案（含案例）
二、企业经营决策纳税筹划方案（含案例）
三、企业融资决策纳税筹划方案（含案例）
第五章 企业主要税种筹划方案技巧 
一、企业土地增值税纳税筹划方案（含案例）
二、企业营业税纳税筹划方案（含案例）
三、企业所得税纳税筹划方案（含案例）
四、企业房产税纳税筹划方案（含案例）
第六章 建安房地产企业“营改增”筹划
一、“营改增”对建安房地产业十大影响
二、“营改增”中的实务问题解决技巧与方案
三、“营改增”后的企业税务风险与纳税筹划
四、“营改增”过渡期间企业的十大工作安排
五、建安房地产企业管理转型与制度修订细节
第七章 房地产企业税务稽查应对技巧
一、抓住年度全国税务稽查工作的重点
二、税务稽查的程序与指标选定秘籍
三、税务稽查的冷静分析与应对技巧
四、切实掌握接待税务稽查人员之道
五、启动快速有效的危机“公关”方法
六、税务稽查实施与结果处理时的补救
总结：税务筹划与合理节税  

专家背景
–西南财经大学硕士；
–中国注册税务师、会计师；
–成都知名集团企业财务总监；
–四川大学、西南财经大学、西南交通大学和四川师范大学等高校特聘教授；
–成都信仁财务培训中心创始人。
职业经历
–长期担任大中型集团企业的财务总监一职，同时在四川省内多家知名企业担任财务顾问。对于房地产建筑、互联网、汽车4S服务、餐饮酒店和工商企业等级行业有着丰富的财务管理经验。
–四川金佛集团财务总监
1、顶层设计。
2、主导集团零基预算编制。
3、拓展融资渠道，降低资金成本。
4、引入全景经营分析模型，从行业SWOT分析到Z值预警到利润瀑布图，囊括账户科目分析、获利能力分析、材差制费分析、预算差异分析，成本差异分析等，全景展现集团经营状况。
5、分析国家税收政策，组织财务管理中心全员进行税收筹划学习与税收筹划方案的制定。
6、信息化建设(安全高效的信息共享平台).
–四川师范大学会计系老师
1、负责川师大会计实务、税法、经济法、财务管理、会计电算化、财务报表分析等课程主讲；
2、负责毕业生实习指导与就业指导。
–成都百翔汽车财务总监
–四川同正交通工程有限公司财务经理
主讲课程
–企业财务管理学
–业财融合下的非财务总监的财务管理与应用案例详解
–国地税合并、个税新政和社保易嫁后的税收筹划及风险应对
–国地税合并下的税收筹划与涉税风险管理
–国地税合并后的税制改革和税务风险防控
–全面预算与控制
–管理会计实践中难点、亮点全案例解析
–经济合同税收筹划案例分析与涉税风险规避
–增值税发票税务风险管理、热点问题解析与节税技巧
–企业所得税新政解读和税收筹划案例及涉税风险对应
–金税三期严控下的税务稽查与风险管理
–财务报表经营分析与企业内控
–各行业（比如房地产建筑业、汽车4S店、互联网软件科技公司等）经营各环节的税务管理与节税筹划案例分析及税务风险应对
–新会计准则下的制造业全流程会计核算与财务报表编制
–2018新会计准则解读、实务应用与案例分析
–2018政府会计制度解读、实务应用与案例分析
客户见证
–百翔汽车学员普遍反映：老师教学认真，课堂效率高，风趣幽默，授课内容详细，我们学生大部分都能跟着老师思路学习，气氛活跃，整节课学下来有收获、欣喜，使人对此门课程兴趣浓厚。
–深圳电信经理：老师知识面广，干货满满，授课经验丰富，课程以内容为王，实务性、可操作性强，课堂上有充分的互动，并有活动，培训效果很好。
–西南财经大学学员： 赵老师是实战兼理论实力深厚的讲师，在培训的过程中实践案例加理论知识，并完美的结合，赢得了客户的高度认同！