课程编号：28531
课程价格：￥45000/天
课程时长：2 天
课程人气：717
行业类别：行业通用
专业类别：管理技能
授课讲师：夏文杰
第一部分 新税收环境下企业主要涉税风险 1、新税收环境下企业主要涉税风险来源与分析； 2、增值税下企业销项侧和进项侧的各类主要财税风险点； 3、企业所得税下收入侧和费用侧的各类主要财税风险点； 4、个人所得税下企业主要涉税风险与分析； 5、新财税环境下企业税务稽查涉税风险点及管控； 6、企业主要财税风险与内部控制案例分享及探讨； 第二部分 企业发票涉税实务管理与风险应对 1、新税收政策下各类发票管理的风险分析； 2、企业发票开具实务与风险管理； 3、企业发票的取得管理实务与风险控制； 4、企业发票传递管理实务与风险控制； 5、企业所得税发票管理涉税风险与管控； 7、企业应对发票涉税风险的主要措施； 第三部分 企业经济业务相关主要会计准则解读与实务应用 1、营改增背景下增值税会计核算实务与风险管控； 2、企业收入准则政策解读与实务应用； 3、企业政府补助准则政策解读与实务应用； 4、企业其他准则政策解读与实务应用； 5、企业应对各类新会计准则的主要措施； 第四部分：企业增值税新政解析与风险应对 1、增值税对企业经济效益影响与分析； 2、增值税企业财务指标的影响与应对； 3、增值税对企业成本项目的影响与应对； 4、增值税对企业采购工作的影响与应对； 5、增值税对企业合同管理的影响与应对； 6、增值税对企业物资管理的影响与应对； 7、增值税对企业发票工作的影响与应对； 8、增值税对企业管理模式的影响与应对； （9）其他； 第五部分 企业所得税新政解析及规划运用 一、老问题 新完善，新政变化内容早知道 1、新《企业所得税税前扣除凭证管理办法》有哪些亮点，白条入账如何能够税前扣除？您知道哪些是有效扣除凭证吗？税前扣除凭证时限有哪些要求？如何完善日常管理？ 2、企业研发费用加计扣除比例提高到75%的政策由科技型中小企业扩大至所有企业如何扩围？委托境外研发的支出可以加计扣除了，如何具体操作？ 3、购置并使用三类专用设备抵免所得税的适用目录调整后，企业如何运用？ 4、其他； 二、减税基 享优惠，减税利用重在所得额 1、企业500万以下固定资产可以一次折旧扣除如何运用？会计上如何处理？加速折旧的政策是真正的税收优惠吗？享受加速折旧政策的税会差异如何调整？ 2、哪些企业的亏损可以弥补年限又5年延长10年？ 3、公益性捐赠“一次捐赠可以扣4个年度”如何运用？结转以后年度扣除的公益性捐赠实务操作如何处理？ 4、企业职工教育经费税前扣除新标准？如何更好的利用？ 5、其他； 三、不审批 不备案，便民措施重在自己做主 1、企业发生资产损失不需要再上报资料您知道如何应对风险吗？ 2、企业所得税的69项税优惠是否享受企业可以自己说了算？ 3、企业所得税预缴申报表便民体现在哪些方面？新变化需要注意哪些方面？这些变化预示着哪些问题？ 4、小型微利企业所得税优惠政策范围及征管处理 5、技术先进型服务企业所得税优惠推广到全国，如何操作？ 6、其他； 第六部分 新《个人所得税法》修订要点及社保移交涉税风险管理 一、新《个人所得税法》修订要点解析 1. 明确纳税人概念、严格纳税人标准； 2. 四项所得综合征税、六项所得单独征税； 3. 劳务报酬、稿酬所得、特许权使用费计税收入确认特殊规定； 4. 综合所得按月或按次预扣税款、年终汇算清缴； 5. 提高基本费用扣除标准、不再扣除附加减除费用； 6. 调整税率表结构、减轻低收入群体税负； 7. 提高税率级距、降低经营所得税负； 二、企业社保合规职责履行与员工利益保障 1. “五险一金”的缴费基数 （1）基本社会保险 （2）住房公积金 2. 职工薪酬、个税基数、社保缴费基数比对 3. 各地社保缴费比例 4. 补充保险的缴费基数和缴费比例 （1）补充养老保险 （2）补充医疗保险 5. 商业保险的税收优惠及利用 （1）商业健康保险 （2）商业养老保险 6. 员工社保利益的保障 7. 社会保险费申报缴纳管理 第七部分 税务稽查新形势与风险管理应对 1、新税收环境下税务稽查主要变化； 2、税务稽查的方法与案例分析； 3、税务稽查主要政策文件解读与应用 （1）税总便函【2017】29号文国家税务总局稽查局关于印发《2017年税务稽查重点工作安排》的通知 （2）税总发[2016]71号 国家税务总局关于印发《税务稽查案源管理办法（试行）》的通知精讲； （3）税总发[2016]73号 国家税务总局关于印发《税务稽查随机抽查对象名录库管理办法（试行）》的通知精讲； （4）税总发[2016]74号 国家税务总局关于印发《税务稽查随机抽查执法检查人员名录库管理办法（试行）》的通知精讲； （5）税总发[2016]84号 国家税务总局关于印发《国家税务局 地方税务局联合稽查工作办法（试行）》的通知精讲； 4、主要税种税务稽查风险提示与应对税务 第八部分：新税收环境下企业财税风险应对策略 1、编制营改增企业增值税进项税抵扣管理手册； 2、梳理 企业上游下游企业纳税人身份手册； 3、编制 企业进项管理办法； 4、编制 企业销项管理办法； 5、 企业各项合同涉税发票条款； 6、制定企业发票管理制度； 第九部分： 新税收环境下企业内部控制设计与实施 1、企业常见的内部控制活动设计； 2、 企业资金活动内部控制流程的设计与实施； 3、 企业采购业务内部控制流程的设计与实施； 4、 企业资产管理内部控制流程的设计与实施； 5、 企业销售业务内部控制流程的设计与实施； 6、 企业合同管理内部控制流程的设计与实施； 7、 企业内部信息传递内部控制流程设计与实施； 8、 企业信息系统内部控制流程设计与实施； 9、 企业财务报告内部控制流程设计与实施；
夏文杰全国资深财税实战专家，高校教师，副教授，清华大学职业经理训练中心总裁研修班、卓越财税管理高级研究班特邀讲师，北京理工大学EDP中心中小企业领军人才高级研修班特邀讲师，中华会计网校特聘讲师，中税网集团特聘财税讲师，北京中建政研信息咨询中心专家委员会委员，天元鸿鼎咨询集团特聘专家讲师，河北省财政厅财税特聘（专家）讲师、河北省第七届会计学会理事、石家庄市裕华区人民政府决策咨询委员会财政金融组委员，亿企赢财税学院特聘讲师，中建培管理咨询网特聘讲师、会计汇特聘讲师、航天信息股份有限公司（北京）特聘财税讲师，大连龙图信息技术股份有限公司签约特聘财税讲师、北京英特钠尔睿智税务师事务所有限公司首席顾问、全国会计继续教育网校特聘辅导教师，中华税务咨询网特聘讲师。兼任多家企业财税顾问、兼任多家大型企业财税、内部控制培训讲师。 主讲课程：企业财务会计、税法、出口退（免）税会计、成本会计、税务会计、企业内部控制、企业财税风险管理等课程。核心期刊公开发表论文7篇、编写教材9部。
